Кредитная система рф. Микрофинансовые кредитные организации

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Ивановский государственный политехнический университет»

Институт управления и организации производства

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине "ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ"

« Кредитная система России: с овременное состояния и перспективы развития »

Иваново 2017

кредитный система кредит отношения

Введение

1. Кредитная система России

1.1 Сущность и законы кредита

2. Состояние кредитных отношений в России и перспективы развития

Заключение

Приложение

Список литературы

Введение

Одна из главных проблем в нынешних условиях - обеспечение стабильного функционирования денежной системы, составной частью которой является денежно-кредитная политика. В настоящее время ситуация в кредитной сфере определяется двумя факторами. Во-первых, кризисными процессами в экономике, во-вторых, недостаточной отработанностью самих кредитных отношений, переживающих новый этап своего функционирования в рыночной среде.

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях. Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.

Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Кредитная система регулирует денежное обращение в стране. Предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при этом возникают кредитные экономические отношения.

Таким образом, актуальность выбранной темы определяется значимостью, которую имеют кредитные отношения в финансовой и общей экономической политике любого государства.

Цель курсовой работы - исследование развития кредитных отношений в Российской Федерации.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

Определить понятие и теоретические характеристики кредитных отношений;

Выявить состояние кредитных отношений в России;

Наметить пути развития кредитных отношений в нашей стране.

Предметом исследования являются отношения, интересы и противоречия, связанные с формированием кредитных отношений в нашей стране.

Структура курсовой работы. Цели и задачи исследования определили структуру работы. Работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы.

1. Кредитная система России

1.1 Сущность и законы кредита

Формой проявления кредитных отношений является кредит слово "кредит" происходит от латинского "credere", что означает "верить, доверять".

Гражданский кодекс Российской Федерации (далее - ГК РФ) определяет кредит как разновидность заемных отношений. По договору займа займодавец передает в собственность заемщика деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (ст.807 ГК РФ).

При всей очевидности той пользы, которую приносит кредит, его воздействие на экономику оценивается не однозначно. По мнению некоторых специалистов, он разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к его банкротству. Однако возникновение кредита следует искать не в сфере производства продуктов для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые выступить в экономические отношения. Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами являются той почвой, где могут возникнуть и возникают отношения по поводу кредита. Движение стоимости - ядро движения кредита.

Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот и оборот средств (капитала). На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в экономике. Таким отношением и является кредит. Так кредит становится неизбежным атрибутом экономики.

Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость. Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего, она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость. Высвободившаяся стоимость, оседающая у одного из субъектов кредитных отношений, характеризует замедление ее движения, невозможность в данный момент вступить в новый хозяйственный цикл. Благодаря кредиту стоимость, временно остановившаяся в своем движении, продолжает путь, переходя к новому владельцу, у которого обозначилась потребность в ее использовании на нужды производства и обращения.

Для того чтобы возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия: участники кредитной сделки - кредитор и заемщик - должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей; кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.

Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность. Основные принципы кредита: возвратность; срочность; платность; обеспеченность; целевой характер; дифференцированность.

Формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера: ссуженной стоимости; кредитора и заемщика; целевых потребностей заемщика. В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная). Вместе с тем в кредитной сделке участвует не только кредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложение ссуды исходит от кредитора, спрос - от заемщика. Банковская форма кредита - наиболее распространенная форма. В зависимости от целевых потребностей заемщика выделяются две формы: производительная и потребительская формы кредита. Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. Этой форме кредита свойственно использование ссуды на цели производства и обращения, на производительные цели. Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, он не направлен на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика.

Итак, как экономическая категория кредит представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости (в денежной форме). Это движение предполагает передачу денежных средств - ссуды на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности. Основные принципы кредита используются участниками кредитных отношений (заемщиками и кредиторами) для воздействия на все стадии производственного цикла (само производство товаров, реализацию и их потребление, а также сферу денежного оборота). Знание и учет законов кредита выступают наиболее важной задачей государства и банков в регулировании экономики страны.

Значение кредитной системы в развитии экономики определил академик С. Г. Струмилин, образно сравнив её с “кровеносной системой, по которой распределяются питательные соки народного хозяйства, устремляясь туда, где они всего нужнее в данный момент”

Кредитные отношения действуют в экономической системе. В их основе - движение такого вида средств, как ссудный капитал. Они представляют собой обособленную часть, связанную с предоставлением средств в ссуду и её возвратом с определённым процентом.

Наиболее правильным представляется следующее определение: "Кредитные отношения - это обособленная часть экономических отношений, связанная с предоставлением стоимости (средств) в ссуду и возвратом ее вместе с определенным процентом".

Кредитные отношения объединили в себе две подсистемы: кредитно-товарные и кредитно-денежные отношения. Кроме того, следует различать финансовые, денежные и кредитные отношения. Денежные отношения в свою очередь самое широкое образование, связанное с измерением стоимости различных услуг и товаров. Финансовые отношения - часть денежных отношений, которая формирует, распределяет и использует денежные средства для обеспечения потребностей предприятий, населения и государства. Кредитные отношения имеют поворотный характер, участвуя в экономических процессах. Они могут возникнуть и действовать между двумя субъектами: кредитором, предоставляющим ссуду, и заёмщиком, который получает данный заём. В этом случае движущий мотив для предоставления кредита во временное пользование - получение дохода в качестве ссудного процента. Для кредитора целью является получение прибыли, а для заёмщика - удовлетворение своих временных потребностей в дополнительных финансах.

К группе кредиторов, в первую очередь, относят кредитные учреждения, среди которых главное место принадлежит банкам. Кроме банков в кредитные отношения также могут вступать такие небанковские кредитные компании, как кредитные союзы, кооперативы, кассы взаимопомощи, ломбарды, пункты проката и др.

Формой проявления кредитных отношений являются кредиты, выражающие экономические отношения между заёмщиком и кредитором, которые возникают при получения займа, пользования им и его возвращения. В качестве формы движения ссудного капитала кредит объединяет в себе такие процессы: аккумуляцию временно свободных средств, вложение и размещение этих средств.

Юридическая основа системы кредитования - кредитный договор, предусматривающий возникновение определённых обязанностей для каждой из сторон. По кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ст.819 ГК РФ). В условиях рыночных отношений кредитная сделка стала обязательным атрибутом хозяйственного механизма для экономических субъектов.

Развитые кредитные отношения связаны с созданием сети специальных кредитных институтов, которые специализируются на осуществлении кредитных операций. Они занимаются организацией и обслуживанием движения ссудного капитала, обеспечивают его привлечение и перераспределение в соответствующие сферы экономики, где может возникнуть дефицит денежных средств.

Совокупность всех кредитных отношений образует кредитную систему. Кредитная система является неотъемлемой и важной частью экономики любой страны, так как от ее функционирования зависит форма и динамика развития страны, и в первую очередь в экономическом плане.

Кредитную систему можно рассматривать в двух аспектах проявления: во-первых, кредитная система как совокупность кредитных отношений, форм, способов и типов кредитования; во-вторых, кредитная система как совокупность банковских и иных кредитных организаций, работающих в правовом поле, определенном законодательными актами.

Кредитная система состоит из банковской и небанковской части. Банковская часть - основная составляющая кредитной системы, так как через ее составляющие проходит основная масса денежных средств участвующих в денежном обороте, и именно банки оказываю подавляющую массу услуг на финансовом рынке. Небанковская часть - состоит из учреждений, которые оказывают специфические услуги, или меньший спектр услуг, чем банки (почтово-сберегательные учреждения, ломбарды).

Специфика типологии кредитных отношений определяется тем, что кредитные отношения в основе своей подчиняются единому принципу - принципу взаимоотношений на основе имущественных обязательств кредитора по предоставлению денег или ценностей и заемщика по возвращению суммы или стоимости ценностей плюс определенный процент от этого значения.

Типы кредитных отношений, являющиеся отражением различных вариаций кредитных сделок: кредитование государственных предприятий и коммерческих учреждений в форме учета коммерческих векселей; кредитование экспортных и импортных операций как особого рода экономической деятельности; валютные операции, имеющие отношения к гражданско-правовой сфере (выплата заработной платы, стипендий, пенсий, денежных компенсаций, различных пособий и так далее); кредитование инвестиционной деятельности предприятий; предоставление кредитов другим банковским учреждениям; международные денежные переводы (относятся к кредитным отношениям из-за специфики осуществления переводов и выплат в различных странах); кредитование частных лиц, выдача персональных кредитов, предоставление потребительских кредитов, кредитование владельцев кредитных карточек и т.д.; иные формы национальных и интернациональных кредитных операций по отношению к юридическим лицам; различные расчетные операции, т.е. связанные с денежными расчетами за уже поставленные товары, уже предоставленные услуги и т.п.

Кредитная система государства во многом определяется уровнем развития производственных отношений, преобладающей формой собственности и той экономической ситуацией, в которой находится страна.

Если проанализировать историю возникновения и развития банковских систем (основных звеньев кредитной системы), то можно выделить ряд основных периодов в их эволюции и проследить факторы их развития.

Первый из периодов связан с осуществлением таких денежных операций, как обмен денежных знаков различных государств, хранение денег, кредитование, расчетные операции.

Начало второго периода было обусловлено возникновением организаций, занимающихся отдельными или несколькими видами денежных операций, созданием банков как организаций, осуществлявших одновременно расчетные, депозитные и кредитные операции. О переходе к третьему периоду можно говорить в связи с расширением объемов денежных операций, появлением необходимости в больших объемах кредитования, осуществлением расчетных операций на постоянной основе.

Начало третьего периода было обусловлено ростом промышленного производства, расширением денежного обращения, развитием международных экономических отношений. Принципиальным нововведением в этот период стало появление эмиссионных банковских операций. С момента появления у банков эмиссионных функций и создания на этой основе систем взаимных расчетов можно говорить о возникновении системной организации банковской деятельности. С возникновением центральных банков осуществился переход к следующему периоду развития банковских систем. Центральные банки создавались путем преобразования одного из частных или государственных банков, в иных случаях требовалось непосредственное учреждение центрального банка. Монопольное право осуществления эмиссионной деятельности дало центральным банкам возможность осуществления контроля над сферой безналичных расчетов и кредитования, послужило причиной дальнейшего расширения их функций. Создание банков, наделенных монопольным правом эмиссии денежных знаков, способствовало стабилизации денежного обращения и образованию централизованных банковских систем, позволявших повысить устойчивость работы банков и уровень доверия к ним со стороны населения на фоне установления более тесных взаимосвязей между банками, повышения их роли и влияния на экономическое развитие стран. В связи с наделением центральных банков рядом функций, связанных с регулированием банковских операций, появилась возможность осуществления более эффективного воздействия на банковскую деятельность с целью нивелирования периодически возникающих кризисных явлений. О масштабности процессов преобразования организации банковской системы свидетельствуют, в частности, следующие цифры: в начале ХХ в. центральные банки существовали лишь в 18 странах мира, для сравнения - к концу ХХ в. уже в 172 странах.

Новый период в развитии банковских систем напрямую был связан с расцветом капиталистических отношений, широким распространением акционерных банков, возникновением системы участия в капиталах. В деятельности банков появляется инвестиционное направление. О переходе к следующему периоду развития банковских систем, прежде всего в странах с развитой рыночной экономикой, можно говорить в связи с научно-технической и технологической революцией, в том числе в области компьютеризации и программирования, созданием транснациональных банков наряду с общемировой информационной сетью, транснациональными и международными корпорациями. В этот период деятельность банков подчиняется, прежде всего, удовлетворению запросов потребителей.

Т.е. мы видим, что на ход развития банковской системы, а, следовательно, и кредитной системы влияют экономические, политические и социальные факторы.

2. Состояние кредитных отношений в России

2.1 Современная кредитная система России и ее недостатки

В настоящее время структура кредитной системы России выглядит следующим образом:

1. Банк России.

2. Банковская система: коммерческие банки; Сберегательный банк России; иные специализированные банки.

3. Специализированные кредитно-финансовые институты: страховые компании; негосударственные пенсионные фонды; инвестиционные компании; финансово-строительные компании.

Ведущим звеном в кредитной системе России является банковская система. Современная банковская система России имеет двухуровневую структуру, взаимоотношения между банками в которой протекают в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. Она включает в себя Банк России, который представляет собой I (верхний) уровень банковской системы, и кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков - II уровень.

Принцип двухуровневой структуры реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков.

Центральный банк РФ как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой платежей и расчетов в стране.

Деятельность Банка России осуществляется в соответствии с Федеральным закон от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (в ред. ФЗ №218-ФЗ от 22.09.2009). Организационно-правовая форма Центрального Банка представляет собой унитарный банк со 100% -ным участием государства в его капитале.

Центральный Банк - самостоятельная, но подконтрольная государству кредитная организация, в основные задачи и функции которой входят:

Обеспечение устойчивости национальной валюты, минимизация инфляции (эмиссия наличных денег и организация их обращения), определение системы, порядка и формы расчетов, разработка и проведение единой денежно-кредитной политики, регулирование денежного обращения, валютное регулирование и валютный контроль;

Обеспечение эффективности и стабильности банковской системы (государственная регистрация, выдача и отзыв лицензий коммерческих банков, установление правил бухгалтерского учета, организация банковского аудита, надзор за деятельностью банков, кредитор последней инстанции коммерческих банков, проведение банковских операций по поручению Правительства).

Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями. Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний уровень банковской системы. Их деятельность осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 02.12.1990 №395-1 "О банках и банковской деятельности".

В соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности" к кредитным организациям относятся юридические лица, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеют право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. В РФ выделяют два типа кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации.

Банк - кредитная организация, которая по российскому законодательству в отличие от всех других финансовых посредников имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

2) размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Коммерческие банки являются основными каналами практического осуществления денежно-кредитной политики Центрального банка. ЦБ РФ устанавливает обязательные для коммерческих банков правила проведения и регулирования кредитных операций и денежного обращения.

Применительно к России среди последних можно выделить следующие виды специализаций и банки-представители:

Отраслевая: земельные, торговые, строительные, промышленные, дорожные, конверсионные, связи и информации, культуры и искусства;

Субъективная: "АвтоВАЗбанк", "БратскГЭС стройбанк".

Территориальная: "Дальневосточный", "Кубаньбанк".

Территориально-отраслевая: "Сибирьгазбанк", "Юганскнефтебанк".

Функциональная: инновационные, инвестиционные, сберегательные, кредитные, ипотечные, трастовые и т.д.

Территориально-функциональная: "Стройинвестбанк", Инвестторгбанк".

По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные (АО и ПАО) и общества с ограниченной ответственностью ООО.

Небанковская кредитная организация - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. До настоящего момента НКО не столь распространены в нашей стране, хотя старейшие из них ведут свою историю с 1993 г. Причина тому - скудный набор услуг, которые они могут оказывать своим клиентам.

В последнее время в России стали образовываться такие формы НКО, как кредитные кооперативы - это добровольное объединение двух или более физических и (или) юридических лиц, имеющие своей целью удовлетворение потребностей пайщиков в финансовой взаимопомощи. Основной его целью является удовлетворение потребностей своих членов в финансовых услугах любого вида. Основные виды деятельности кредитных кооперативов заключаются в приеме сбережений (вкладов) от населения и выдачи займов (кредитов) пайщикам. ФЗ от 18.07.2009 N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" определяет правовые, экономические и организационные основы создания и деятельности кредитных потребительских кооперативов различных видов и уровней, союзов (ассоциаций) и иных объединений кредитных потребительских кооперативов. В состав банковской системы России включаются также филиалы и представительства иностранных банков, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Запрет на открытие и операции иностранных банков в РФ был снят с 1.01.1996 года. На их деятельность распространяется правовое регулирование банковской деятельности в России.

Проведем анализ ситуации на кредитном рынке России за 2014-2017 гг. Динамика банковского кредитования в последние годы позволяет назвать его наиболее активно развивающимся сегментом российского финансового рынка. Так, по данным ЦБ РФ на 1 января 2014 года объем кредитования российских банков составил 38767,9 млрд. руб., что на 36% ниже чем на то же число 2017 года, составил 52816,0 млрд. руб. (Приложение, Таблица 1).

Рассмотрим подробнее данные о размещенных средствах в динамике за 2014--2017 года. (Приложение, Таблица 2).

Можно сделать вывод, что основную долю занимают кредиты, выданные организациям на начало 2017 года она составила 62 % или 32 911 млрд. руб. На физические лица приходится 21 %, а на кредитные организации 16 % на тот же период. Исследуя данные показатели в динамике за 2014Ї2017 гг., можно отметить, что доля кредитов, размещенных в организациях к 2017 году, постепенно увеличивается (с 61 % до 62 %), продолжая оставаться основной. Происходит увеличение кредитов, выданных населению, прирост почти на 1 млрд. руб. В 2015 году банки наращивали кредитование физических лиц наиболее высокими темпами: объем кредитов населению возрос за 2015 г. -- до 11 329 млрд. руб. (за 2014 г. -- (9 957 млрд. руб.)). В результате повысился удельный вес розничного портфеля в активах банковского сектора и в совокупных кредитах и прочих размещенных средствах. Этому поспособствовали: появление новых кредитных продуктов, совершенствование платежных систем, повышение жизненного уровня населения, стабильная экономическая ситуация, развитие законодательной и правовой базы, наличие информационных ресурсов. Доля же депозитов, размещенных в других кредитных организациях, так же увеличивается к началу 2017 года (с 13% до 16%).

Рассмотрим структуру кредитного портфеля и ее динамику за 2014--2017 гг. по срокам выданных ссуд. По состоянию на 1 января 2017 года объем кредитов, выданных банками в рублях и иностранной валюте орагнизациям, составил 32 911 млрд. руб. Из них кредиты, выданные на срок:

До 30 дней - 1 897 млрд. руб. (6 %);

От 31 до 90 дней -- 632 млрд. руб. (2 %);

От 91 до 180 дней - 1 313 млрд. руб. (4 %);

От 181 дня до 1 года -- 3 597 млрд. руб. (11 %);

От 1 года до 3 лет - 7 281 млрд. руб. (22 %);

От 3 лет - 17 162 млрд. руб. (52 %).

Рассмотрев структуру кредитования организаций по срокам, основную долю составляют кредиты свыше 3 лет, что явилось характерной чертой анализируемого периода (с 2014 по 2017 гг.), так как в ранние периоды долгосрочные кредиты не были столь востребованы. Например, в 2014 году выданные кредиты на срок свыше 3 лет составляли 10 496 млрд. руб. Это, безусловно, является положительным моментом. Возможно, это связано с повышением доверия к клиентам со стороны банков и стабилизацией финансового состояния, как организаций, так и банков. Существует определенная зависимость удельного веса кредитов от сроков их предоставления. С удлинением сроков ссуд, их доля в кредитном портфеле увеличивается. Наблюдается тенденция к увеличению удельного веса долгосрочных кредитов сроком от 3 лет, остальные же кредиты не имеют определенной направленности ни к снижению, ни к увеличению.

Общемировой тенденцией является резкое усиление функции центральных банков в качестве кредиторов последней инстанции. Со времени начала кризиса они резко уменьшили стоимость и увеличили срочность предоставления ресурсов по программам рефинансирования.

Изменения, происходящие в современной мировой экономике, позволяют определить проблемы кредитной системы, которые тормозят её развитие.

К ним относятся следующие:

1) наличие большого количества мелких коммерческих банков, которые не справляются с потребностями своих клиентов, осуществляют краткосрочные кредитные операции и не инвестируют ресурсы в развитие отраслей экономики;

2) проблемы ипотечного кредитования из-за несоответствия цен на жильё среднему уровню доходов населения, нестабильности курса доллара для данного вида кредитов;

3) проблемы автокредитов, так как ставки на них возрастают;

4) кредиты для населения дорожают, поскольку растут ставки на кредиты, платежеспособность падает из-за снижения зарплат и сокращения работников;

5) в условиях нестабильности банки ужесточают условия кредитования для физических и юридических лиц (например, увеличивается срок досрочного погашения и количество документов для получения кредита, зависимость суммы кредита от наличия этих документов);

6) конкуренция со стороны других участников финансового рынка (новых кредитных организаций, страховых компаний и инвестиционных фондов).

Всё это приводит к падению спроса на кредит и уменьшению объёмов кредитования. Население теряет доверие к банкам в связи с потерей вкладов. Международное банковское сообщество тоже пересматривает свои позиции к российским кредитным организациям на фоне политических событий.

Кредитный риск банка определяется как неуверенность кредитора в том, что заёмщик будет в состоянии выполнить свои обязательства по возврату средств в соответствии со сроками и условиями кредитного договора. Избежать его позволит тщательный отбор заёмщиков, контроль их финансового состояния, их способностью погасить кредит.

Управление кредитным риском требует постоянного контроля за структурой портфеля ссуд. Банки вынуждены ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Они не должны допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заёмщиков. Также банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя различные проекты. Основные рычаги управления риском лежат в сфере внутренней политики банка. Существуют следующие проблемы, повышающие кредитные риски:

1) депрессивное состояние экономики, наличие инфляции, неплатежеспособность и неустойчивость хозяйствующих субъектов;

2) недостаточность развития банковской системы;

3) отсутствие позитивной этики бизнеса.

Следовательно, кредитная система России в современных условиях не совсем соответствует потребностям экономики, и необходимо вмешательство в отдельные области кредитования. Для этого требуется государственное вмешательство с использованием стимулирующих методов. Для повышения эффективности некоторых видов кредитования нужно разработать ряд мероприятий, таких как:

1) предоставление государственной поддержки российским банкам;

2) создание благоприятных условий для кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства;

3) расширение целевого кредитования предприятий под расчёты за поставленную продукцию;

4) предоставление субсидий на укрепление банковской системы;

5) снижение ставок по кредитам в крупных российских банках и повышение доверия заёмщиков;

6) развитие ипотечного кредитования;

7) сокращение непогашенных долгов по кредитам.

Кредитная политика, которую проводят современные банки, находится под воздействием многих факторов из-за особенностей экономической и политической ситуации в России. Говоря о перспективах расширения в части работы с населением нужно использовать более гибкую политику, как в общих вопросах кредитования, так и в узких. Иначе, несмотря на увеличение суммы кредитов, предоставляемых населению, увеличение доходности банка и оптимальное использование свободных кредитных ресурсов достигнуто не будет. Нужны серьёзные маркетинговые исследования для поиска новых форм кредитования либо изменить уже существующие для повышения конкурентоспособности банка.

Кредитование физических лиц, несмотря на высокие расходы, является стабильным источником дохода кредитных организаций. В данной сфере наиболее перспективными представляется выдача ссуд под покупку дорогостоящего ликвидного имущества. Такое кредитование относится к крупным долгосрочным операциям, что может обеспечить банку стабильный длительный доход. На основе международного опыта можно сказать, что наилучшие перспективы имеют потребительские, ипотечные кредиты и кредитные карты.

Также в числе отрицательных сторон банковской системы можно отметить локальность кредитного рынка. В регионах на дорогие кредиты может не быть спроса и острее станет проблема невозврата средств.

Наряду с перечисленными факторами существуют такие проблемы методического характера, как необходимость дальнейшего развития системы рефинансирования, в том числе путем расширения круга инструментов управления ликвидностью.

Стабильность и устойчивость кредитной системы России и увеличение её качественных показателей должны быть важными проблемами, поскольку достаточно чёткий механизм кредитования позволит эффективно развиваться экономике страны.

Итак, с учетом социальных факторов "кредитного бума" основной задачей является способствование формированию и развитию российского кредитного рынка, отвечающему таким критериям как: эффективность (обеспечение успешного развития, как кредиторов, так и заемщиков), добросовестность (качество), прозрачность, открытость. Для активного фондирования и снижения рисков при кредитовании банкам необходима соответствующая законодательная база. Нужно ликвидировать пробелы в законодательстве, мешающие банкам работать эффективнее, выстроить ясные и понятные правила игры в тех сегментах финансового рынка, которые до сих пор были обойдены вниманием законодателей.

2.2 Пути развития кредитных отношений в России

Можно выделить следующие цели развития кредитных отношений в нашей стране: объединение рынка кредитных брокеров, оздоровление и развитие этого рынка на основе саморегулирования, формирование стандартов работы участников рынка кредитных брокеров и обеспечение их прозрачности и добросовестности; повышение финансовой грамотности населения, формирование в общественном мнении адекватного и позитивного образа кредитного брокера, пропаганда брокериджа в целом как инструмента кредитного рынка; обеспечение условий, способствующих формированию принципов открытого, ответственного и качественного кредитования в России.

Кроме того, в условиях нашей экономики важно достичь таких минимально возможных темпов инфляции, которые стали бы благом для экономического развития. В этой связи главной целью денежно-кредитной политики необходимо поставить не борьбу с инфляцией, а стимулирование экономического роста за счет расширения кредита.

Можно сформулировать основные направления повышения потенциала банковского сектора в целях обеспечения условий долгосрочного экономического роста.

Во-первых, в целях расширения ресурсной базы и обеспечения банковской системы долгосрочными ресурсами необходимо бюджетные средства размещать на счетах кредитных организаций для осуществления инвестиций и развития системы кредитования.

Во-вторых, неверное ориентирование денежно-кредитной политики на подавление инфляции обрекает банковскую систему на пассивность и сдерживает кредитование экономики. Политика пассивной стерилизации избыточной денежной массы без ее использования в интересах национального развития непродуктивна и бесперспективна. Необходим переход от стерилизационно-распределительной монетарной политики к инвестиционно-кредитной.

В-третьих, денежно-кредитная и структурная политика существуют практически независимо друг от друга, идут параллельными курсами. Приоритеты банковской системы должны совпадать с приоритетами развития экономики, что привело бы к осуществлению денежно-кредитной политики, адекватной требованиям реальной экономики. Высокая процентная ставка не выполняет своей регулирующей роли. В этой связи система рефинансирования должна быть модифицирована, с доведением процентной ставки до уровня рентабельности производства.

В-четвертых, необходимо политику формирования денежного предложения Центробанка РФ увязывать с задачами бюджетной, промышленной и структурной политики. Выход из этой ситуации - эмиссия денег на активной основе, через более широкое применение кредита, в том числе в порядке рефинансирования.

В законодательной сфере в первую очередь следует обратиться к пакету законов, регулирующих рынок потребительского кредитования, определяющих взаимоотношения кредиторов и заемщиков, а также коллекторских агентств. В действующем законодательстве отсутствуют специальные законодательные акты, регулирующие отношения в сфере потребительского кредитования, и применяются общие положения гражданского законодательства о займе и о защите прав потребителей, которые не учитывают всей специфики данной сферы правового регулирования.

Необходимо также ускорить прохождение законов, направленных на снижение рисков и уменьшение операционных издержек банков. Принятие этих законов будет способствовать росту объемов кредитования, привлечению ресурсов в развитие экономики, улучшению инвестиционного климата в стране.

Кредит развивается вместе с ростом масштабов производства и товарооборота. Такова закономерность его движения, ибо он, как отмечалось, является порождением материальных процессов: увеличение материальных потоков и услу г неизбежно вызывает необходимость использования дополнительных источников финансирования затрат. Таким источником объективно становятся заемные средства.

Однако поступательно развиваясь вместе с ростом богатства стран и пародов, кредит демонстрирует неравномерность этого движения. В период экономического подъема кредит развивается. Именно в этот период возрастает деловая активность, снижаются экономические риски, более явственными становятся «приливы» и «отливы» средств, их излишек или недостаток у различных субъектов и в разных экономических регионах. Необходимость и возможность перераспределения ресурсов посредством кредитования делается более благоприятной.

Итак, с учетом социальных факторов "кредитного бума" основной задачей является способствование формированию и развитию российского кредитного рынка, отвечающему таким критериям как: эффективность (обеспечение успешного развития как кредиторов, так и заемщиков), добросовестность (качество), прозрачность, открытость. Для активного фондирования и снижения рисков при кредитовании банкам необходима соответствующая законодательная база. Нужно ликвидировать пробелы в законодательстве, мешающие банкам работать эффективнее, выстроить ясные и понятные правила игры в тех сегментах финансового рынка, которые до сих пор были обойдены вниманием законодателей.

Заключение

Кредитные отношения - это обособленная часть экономических отношений, связанная с предоставлением стоимости (средств) в ссуду и возвратом ее вместе с определенным процентом. Кредитные отношения возникают и действуют между двумя субъектами: кредитором, который предоставляет ссуду и заемщиком, который получает заем. Движущим мотивом предоставления ссуды во временное пользование является получение дохода в форме ссудного процента. Целью кредитора является получение прибыли (процента); целью заемщика - удовлетворения временной потребности в дополнительных денежных ресурсах.

Кредит - это форма проявления кредитных отношений, форма движения ссудного капитала. Кредит как форма движения ссудного капитала объединяет в себе два процесса:

1) аккумуляцию временно свободных денежных средств,

2) вложения, или размещение, этих средств.

Значение кредитных отношений в экономике страны определяется состоянием самой экономики. В условиях развитого рыночного хозяйства кредит является обязательным атрибутом механизма хозяйствования для всех экономических субъектов.

Основные принципы кредита: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер, дифференцированность.

Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда. В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная).

Главной формой кредита является банковский кредит. Именно банки чаще всего предоставляют ссуды хозяйствующим субъектам, которые временно нуждаются в финансовой помощи. Однако не менее популярным является потребительский кредит, так как он дает возможность населению приобретать различные товары и услуги при нехватке собственных денежных средств, что стимулирует эффективность труда для заемщика и ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли для кредитора.

На основании сравнения показателей в сфере кредитования в России в период 2014-2017 года, не смотря на плохое финансовое положение, на прошедшие кризисы, кредитные отношения развиваются только в сторону роста. Конечно это суждение не совсем имеет положительные отзывы, так например многие эксперты приходят к выводу о том, что такие отношения приведут только к падению устойчивости нашей экономики. Вместе с тем, 2015-2016 гг. стали для российских кредитных отношений годами выздоровления. На фоне возобновившегося роста экономики банковский сектор продемонстрировал уверенные признаки восстановления. Это проявилось и в росте кредитования. В докризисное время российские банки больше внимания уделяли форме, наполняя уже разработанные стандарты, такие как стандарты качества организации управления кредитным риском и стандарты качества управления взаимоотношениями с потребителями банковских услуг, содержанием, отражавшим бум на кредитном рынке России. Посткризисный период характеризуется поиском нового содержания стандартов кредитования, которое бы учитывало выявленные кризисом недостатки в организации процесса кредитования и позволяло минимизировать последствия возможных в будущем финансовых кризисов.

В заключение подчеркнем, что кредитные отношения выступают опорой современной рыночной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Кредитные отношения стали большой частью нашей страны и оказывают влияние на каждого вне зависимости является ли он участником этих отношения или выступает в роли спонсора.

Приложение

Таблица 1

Динамика кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям за 2014-2017 гг. на начало года (в млрд. руб.)

Таблица 2

Кредиты, депозиты, и прочие размещенные средства в рублях и в иностранной валюте на начало 2014-2017 гг. (в млн. руб.)

Список литературы

Законодательные акты

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 2. [Электронный ресурс]: [от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 21.12.2013)]. // Российская газета. 06.02.1996. N 23, 07.02.1996. N24, 08.02.1996. N25, 10.02.1996. N27. Режим доступа: [Консультант плюс]. Загл. с экрана.

2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 01.01.2014) "О банках и банковской деятельности" [Электронный ресурс] // Российская газета. 10.02.1996 - N 27- Режим доступа: [Консультант плюс]. Загл. с экрана.

3. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 01.01.2014))"О кредитных историях" [Электронный ресурс] // Российская газета. 13.01.2005 - N 3672- Режим доступа: [Консультант плюс]. Загл. с экрана.

Литературные источники

4. Бураков Д.В. Несовершенство кредитных отношений: теория и история // Вопросы экономических наук. 2011. № 6. С. 56-61.

5. Быков М.В. Классификация типов кредитной системы и характеристика тенденций развития кредитных отношений // Финансы и кредит. 2015. № 36. С. 62-64.

6. Гаджиев А.А., Сулейманова А.М., Агаметова Э.С. Организация коммерческого кредита и его роль в развитии экономики // Финансы и кредит. 2014. №30. С. 31-33.

7. Дадашев А.3., Черник Д.Г. Финансовая система России / Изд.7-е, перераб. и доп. М.: ИНФРА-М, 2011. 456 с.

8. Демин Ю. Всё о кредитах.3-е изд. СПб.: Питер, 2012. 190 с.

9. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г.Н. Белоглазовой Белоглазова Г.Н. М.: Высшее образование, 2009. С. 154.

10. Карташов К.А. Системный подход к анализу инфраструктуры кредитных отношений /TerraEconomicus. 2014. Т.8. № 2-3. С. 66-71.

11. Ключников М.В., Ёванович Д.С. Механизм кредитования в коммерческом банке /Финансы и кредит. 2009. №43. С. 15-16.

12. Криворотова Н.Ф. Инструменты денежно-кредитной политики в условиях развитых экономических отношений / TerraEconomicus. 2011. Т.9. № 3-3. С. 24-27.

13. Кузнецов Н.Г. и др. Финансы и кредит / Н.Г. Кузнецов, К.В. Кочмола [и др.] / Учебник. Ростов-на-Дону: Феникс, 2010. 411 с.

14. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки/Учебное пособие/ 2010. 320 с.

15. Меликов Ю.И. Активизация функционального потенциала кредита // TerraEconomicus. 2011. Т.9. №2-3. С. 86-88.

16. Роскош М.В. Основные закономерности развития отношений российских кредитных организаций и малого бизнеса // Диалоги о науке. 2011. № 1-2011. С. 14-18.

17. Струмилин С. Г. Избранные произведения.

18. Тихомирова E. B. Рынок банковских кредитов: подходы к изучению и структура в современных условиях // Финансы и кредит. 2015. № 17. С. 32-35.

19. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник для вузов / под ред. Чалдаевой Л.А. М.: Юрайт, 2012. 789 с.

20. Шергин В.В. Рентабельность и относительная эффективность в банковском секторе // Финансы и кредит. 2015. №31. С. 11-12.

21. Шульга В.А. Национальная экономика: учебник / Под общей ред. акад. Раен В.А. Шульги.4-е изд. М.: Изд-во Рос. экон. акад., 2011. 345 с.

Электронные ресурсы

22. Анализ тенденций рынка розничного кредитования. [Электронный ресурс] - URL: http://www.bankir.ru/tehnologii/s/ (дата обращения 02.10.2017).

23. Даль Вл. Толковый словарь. [Электронный ресурс]. URL:http://www.slovari.yandex.ru (дата обращения 02.10.2017)

24. Денежное обращение и кредит. [Электронный ресурс].URL:http://www.cbr.ru/analytics/fin_r/fin_mark_2017.pdf (дата обращения 02.10.2017).

25. Концепция развития финансового рынка до 2020 года. [Электронный ресурс]. URL: http://www.raexpert.ru/strategy/aksakov. ppt. (дата обращения 03.10.2017).

26. Кредитование в России. [Электронный ресурс]. URL: http://www.fin-izdat.ru/news/inde x. php? news=43780. (дата обращения 02.10.2017).

27. Обзор финансового рынка. Годовой обзор за 2016 год. [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/analytics/fin_r/fin_mark_2016.pdf (датаобращения 02.10.2017).

28. Сведения о размещенных и привлеченных средствах.[Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/statistics/?Prtid=pr (дата обращения 02.10.2017).

29. Центральный банк РФ. [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru. (дата обращения 02.10.2017).

Размещено на Allbest.ru

Подобные документы

Сущность и законы кредита. Содержание кредитных отношений, их место в финансовой и общей экономической политике любого государства. Становление современной кредитной системы в России. Интересы и противоречия, связанные с формированием кредитных отношений.

курсовая работа , добавлен 23.09.2014


Понятие кредитной системы. Факторы ее развития. Структура кредитной системы. Становление современной кредитной системы в России. Особенности кредитной системы России. Место коммерческих банков в кредитной системе России.

курсовая работа , добавлен 16.03.2004


Количественные характеристики состояния кредитной системы России на современном этапе развития. Основные тенденции в деятельности российских кредитных учреждений. Перспективы развития кредитной системы России.

курсовая работа , добавлен 11.06.2002


Сущность, структура и основные функции кредита, его виды. Экономическая роль и место заемщика и кредитора в кредитной сделке. Принципы кредитных отношений. Роль кредита в экономике страны. Проблемы и перспективы развития кредитной системы России.

курсовая работа , добавлен 13.05.2012


Факторы развития и структура кредитной системы. Становление современной кредитной системы в России. Кредитная система социалистического типа, этапы ее создания и особенности функционирования. Место коммерческих банков в кредитной системе России.

курсовая работа , добавлен 27.02.2011


Сущность и принципы функционирования Центрального банка РФ, правовые основы его деятельности. Содержание системы рефинансирования кредитных организаций Банком России. Современное состояние денежно-кредитной политики, ее инструменты и перспективы развития.

курсовая работа , добавлен 11.12.2010


Сущность кредитной системы и ее роль в экономике страны. Характеристика ее основных элементов. Особенности структуры и развития кредитной системы РФ, перспективы развития и зарубежный опыт регулирования. Анализ небанковских кредитных организаций.

курсовая работа , добавлен 03.12.2010


Теоретические основы возникновения и эволюции кредитных отношений. Понятие и необходимость кредита. Сущность кредитования в России как системы. Анализ кредитной политики "Россельхозбанка", ее направленность на рост сельскохозяйственного производства.

курсовая работа , добавлен 25.02.2010


Коммерческий банк как звено банковской системы России, основные операции, функции и принципы его деятельности. Сущность кредита, его роль в развитии экономики. Анализ деятельности отделения Сбербанка России. Перспективы развития кредитной деятельности.

дипломная работа , добавлен 03.01.2012


Сущность кредитной системы, особенности её функционирования и перспективы развития в Российской Федерации. Проблемы и факторы, препятствующие их успешному развитию. Понятие "низового звена" банковской кредитной системы РФ, этапы ее развития и становления.

Введение

1.1 Структура банковской системы РФ

1 История развития АКБ «Абсолют Банк» (ПАО)

Заключение

ВВЕДЕНИЕ

Тема особенности реализации контроля ЦБ за деятельностью комерческих банков, актуальна в настоящее время. Банковская система, являясь одним из важнейших звеньев рыночной экономики, оказывает разностороннее, огромное воздействие на жизнедеятельность общества в целом. Банковская система не только обеспечивает механизм межрегионального и межотраслевого перераспределения денежного капитала, но и является ключевым элементом платежного и расчетного механизмов хозяйственной системы страны. Устойчивость и защищенность национальной валюты зависит от состояния банковской системы государства существенным образом. Таким образом, в ситуации, в которой сейчас находится российская экономика, важнейшей задачей является добиться того, чтобы эти финансовые ресурсы, которые формируются внутри страны и которые в ближайшее время придут извне, были трансформированы и в реальные экономические проекты.

Крайне велика роль банковской системы. Если банковская система будет активно участвовать в данном процессе, то могут значительно увеличиться темпы инвестиционной активности, что формирует основу для высокого долговременного экономического роста в ближайшие годы. Это является вполне реальным. Но при этом явных доказательств того, что банковская система справляется или готова ответить на данные мощные вызовы реальной экономики, пока нет.

Сегодня ключевым элементом банковской системы любого развитого государства является центральный банк. Центральный банк Российской Федерации - системообразующий и центральный орган управления, контроля и надзора в банковской системе России. Он занимает особое место в государственном механизме и рыночной экономике нашей страны. Деятельность ЦБ РФ по регулированию банковской и денежной системы направлена на реализацию социальных и экономических основ конституционного строя Российской Федерации.

Актуальность и своевременность исследования, обоснована, во-первых, неоднозначностью современного правового регулирования статуса Банка России и банковской системы страны. Во- вторых, особой ролью Банка России в развитии денежно-кредитных отношений в Российской Федерации, в осуществлении банковского регулирования и надзора.

Итак, вопрос особенности реализации контроля ЦБ за деятельностью комерческих банков Цель прохождения педагогической практики является закрепление теоретических знаний и приобретение более глубоких практических навыков педагогической, учебно-методической, научно-исследовательской деятельности. Сбор, обработка и подготовка материалов для написания ВКР.

Главной задачей практики является:

.Выбор темы ВКР. Выявление актуальности и научной новизны исследования.

.Составление примерного плана теоретической главы (1 глава) выпускной квалификационной работы.

Для решения этой задачи в период прохождения практики были выполнены следующие задачи:

-ознакомление с методическими указаниями по написанию выпускной квалификационной работы;

-подбор литературы для написания теоретической главы выпускной квалификационной работы;

-анализ собранного фактического материала;

-обобщение собранного материала.

Предметом педагогической практики является особенности реализации контроля ЦБ за деятельностью комерческих банков

Объект исследования − АКБ «Абсолют Банк» (ПАО)

Данный отчет состоит из 2 разделов, отражающих:

Общие сведения об организации.

Теоретические аспекты осуществления реализации контроля ЦБ за деятельностью комерческих банков.

Глава 1. Теоретические основы функционирования Центрального банка Российской Федерации

.1 Структура банковской системы РФ

банк коммерческий кредитный

Банковская система Российской Федерации - это одна из основных структур в экономике нашего государства. Банковская система призвана удовлетворить возрастающие потребности современного общества в банковских услугах и продуктах.

Банковская система является совокупностью национальных банков и других кредитных учреждений, которая включена в экономику государства. Основная функция банковской системы в целом - это посредничество в перемещении денежных средств и кредитов между продавцами и покупателями, заемщиками и кредиторами.

Элементами банковской системы следующие:

центральный банк, который осуществляет эмиссионную и валютную политику государства;

коммерческие банки, которые производят разные операции и оказывают различные услуги;

различные кредитно-расчетные центры.

Банковская система имеет иерархичную структуру во главе с центральным банком. Коммерческие банки находятся на нижнем уровне, которые классифицируются на универсальные и специализированные (банки потребительского кредита, а так же сберегательные, ипотечные, инвестиционные, внутрипроизводственные, отраслевые), а так же небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, страховые компании и фонды, пенсионные фонды, трастовые компании, ломбарды и другие).

Рисунок 1.1 - Структура банковской системы в Российской Федерации

Такую систему принято называть двухуровневой, она получила распространение в экономически развитых странах. В большинстве стран центральный (эмиссионный) банк является государственным. Но, в случае, если государство владеет центральным банком частично, к примеру, в Японии - 55%, Бельгии - 50%, или не является формальным владельцем банка, как в США , Швейцарии, Италии - центральный банк все равно наделен функциями государственного органа и имеет монопольное право на эмиссию (выпуск в обращение) банкнот.

В центральном банке хранятся государственные золотые и валютные резервы, он осуществляет обслуживание госбюджета и принимает участие в управлении государственным долгом. Центральный банк является главным инструментом в политике государства в области регулирования кредитно-денежной сферы и валютных отношений.

В силу особой роли центрального банка, правительство заинтересовано в его надежности. Стоит отметить, что Центральный банк, согласно Федеральному закону от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" вне зависимости от принадлежности капитала, является юридически самостоятельным. Управляющий банка не входит в состав правительства. Такая независимость центрального банка необходима, чтобы выполнять все необходимые функции. К примеру, она весьма важна, когда необходимо ограничить возможности правительства использовать ресурсы банка для покрытия дефицита бюджета.

Но независимость центрального банка является все же относительной: экономическая политика государства требует четкого согласования всех ее элементов, поэтому долгосрочная политика центрального банка определяется приоритетами правительственного курса в экономике. Как правило, именно через центральный банк производится основная доля всех расчетов, причем центральный банк устанавливает правила этих расчетов, являющиеся обязательными для всех организаций, предприятий и населения.

По отношению к другим элементам системы, центральный банк является «банком банков»: хранит свободные средства и обязательные резервы коммерческих банков, а так же других структур, выдает им ссуды, стоит во главе национальной системы взаимозачетов денежных обязательств. Центральный банк устанавливает лимиты и нормативы деятельности других банков, определяет официальную ставку по кредитам.

Коммерческие банки являются основным звеном кредитной системы. Они относятся к категории финансовых посредников. Через них проводится большинство банковских операций.

Коммерческие банки занимаются кредитованием предприятий торговли и промышленности, осуществляют их взаиморасчеты, принимают вклады. Банки привлекают свободные денежные средства, сбережения частных лиц и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, и, тем самым, способствуют существенному повышению эффективности производства.

Кроме банков, элементами нижнего уровня банковской системы являются специализированные кредитно-финансовые учреждения, уже перечисленные выше (инвестиционные фонды, страховые компании и др.). В отличие от банков, такие учреждения не предоставляют полный спектр банковских услуг, их деятельность ограничивается определенными функциями.

Правовые основы и принципы их функционирования определяются центральным банком . Законодательство большинства государств предусматривает функционирование иностранных банков внутри страны.

В некоторых странах их деятельность не ограничивается, например, во Франции. Другие страны устанавливают определенные рамки для совершаемых ими операций, например, Россия, Канада. Подобное устройство банковской системы характерно для большинства стран с развитой экономикой, таких как США, Япония, страны Западной Европы.

Однако по развитию составляющих элементов системы разных стран имеют существенные различия и особенности. Уникальность систем обусловлена условиями исторического развития, национальными традициями, уровнем развития экономики, способом регулирования денежного обращения и другими факторами.

Для примера можно взять две высокоразвитые соседние страны Северной Америки - США и Канаду. Несмотря на непосредственную близость расположения, в основе организации их банковских систем используются прямо противоположные подходы. Если в Соединенных Штатах имеется примерно 12 тысяч банков, то в Канаде их всего шесть, но они имеют отделения и филиалы на всей территории страны.

Но, в итоге, важным является не количество банков как таковых, а количественная характеристика банковской системы - общая численность банковских учреждений, включая филиалы, отделения, агентства, которые обслуживают организации, предприятия и население.

В Российской Федерации банковская система двухуровневая. Центральный банк Российской Федерации находится во главе системы, на втором уровне - коммерческие банки, а так же разные финансово-кредитные учреждения. Кроме того, банковская система Российской Федерации включает филиалы и представительства иностранных банков, банковские группы и холдинги. Банк России, являясь юридическим лицом, в налоговых органах не регистрируется. Он осуществляет расходы за счет своих доходов, однако прибыль не является целью деятельности данного банка, он является органом регулирования экономики в стране и осуществляет функции внешнеэкономической деятельности.

Банк России получает прибыль в основном за счет предоставления ликвидности коммерческим банкам и операций на валютном рынке. По закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» получение дохода основной целью ЦБ не является. Банковский регулятор считается юридическим лицом и банком по характеру деятельности, но с функциями государственного органа. Его главные обязанности - контроль за уровнем инфляции и надзор за банковской системой. Согласно закону, 90% прибыли ЦБ перечисляется в бюджет, а оставшиеся 10% направляются в резервы и фонды различного назначения.

Поступление доходов от перечисления части прибыли ЦБ РФ в федеральный бюджет на 2017 год прогнозируется в объеме 31,5 млрд руб., что на 69,642 млрд руб. меньше суммы доходов, перечисленной в 2016 году, согласно пояснительной записке Минфина к проекту бюджета.

Коммерческие и специализированные банки, находящиеся на втором уровне банковской системы, осуществляют комплексное расчетно-кредитное обслуживание своих клиентов или специализируются на определенных видах услуг. Банки России не призваны отвечать по обязательствам банков и, наоборот, государство не несет ответственности по обязательствам банков.

Важно отметить, что банковская система в условии современного общества постоянно ее структура развивается и изменяется, усложняется. Это обусловлено развитием финансовых и товарных рынков, появлением новых инструментов и методов обслуживания клиентов, новых видов финансово-кредитных учреждений.

1.2 Цели, задачи и функции Центрального Банка Российской Федерации

июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР был учрежден Центральный банк РФ (первоначально назывался Государственный банк РСФСР).

Спустя полгода Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Государственном банке РСФСР. Согласно данному закону Банк был признан юридическим лицом, основным банком РСФСР и стал подотчетен Верховному Совету РСФСР. Также в законе были прописаны основные функции Банка, касающиеся внешнеэкономической деятельности, денежно-кредитного регулирования, организации денежного обращения, а также регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков. В июне следующего года был утвержден Устав Банка.

В декабре 1991 года все активы и обязательства Банка, а также его имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР потому, что Государственный банк СССР был упразднен. Через несколько месяцев банк стал именоваться Центральным банком РФ (Банком России).

На протяжении 1991-1992 годов в стране на основе коммерциализации филиалов специализированных банков создавалась широкая сеть коммерческих банков под руководством Банка России. Сразу же после упразднения Государственного банка СССР была изменена система счетов, а также создана целая сеть расчетно-кассовых центров Центрального банка и началась их компьютеризация. На организованном валютном рынке Центральный Банк начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты, устанавливать и публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю.

В декабре 1992 года начался процесс передачи Банком Федеральному Казначейству функций кассового исполнения государственного бюджета.

В Конституции РФ и ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» определены функции Центрального Банка, которые он осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов федерации и органов местного самоуправления.

Для поддержания стабильности банковской системы в 1992-1995 годах Центральный Банк создал систему контроля над коммерческими банками, а также систему валютного регулирования и валютного контроля.

Центральным Банком и Правительством РФ была принята «Стратегия развития финансового рынка Российской Федерации на период до 2020 года», основными задачами которой были:

повышение уровня защиты интересов вкладчиков;

повышение уровня конкурентоспособности российских кредитных учреждений;

предотвращение использования кредитных учреждений в преступных целях таких, как финансирование терроризма и легализация доходов;

повышение и укрепление доверия инвесторов, кредиторов и вкладчиков к российским банкам.

Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления, согласно которой все подчиняются вышестоящему органу - Председателю Банка.

Центральный Банк Российской Федерации имеет в своем составе большое количество подразделений.

Возглавляет всю эту систему один человек - председатель ЦБ РФ, который действует от имени банка на территории Российской Федерации, а также за пределами страны. Он полностью координирует и контролирует деятельность всей этой сложной системы. Председатель Центрального Банка РФ играет роль главного ответственного лица, которое официально представляет экономические и финансовые интересы государства.

В подчинении председателя ЦБ РФ находятся:

Первые заместители председателя;

заместители;

главный аудитор ЦБ РФ.

Они все составляют совет директоров ЦБ РФ. Помимо указанных подразделений в подчинении Председателя Центрального Банка РФ входят аппарат Банка, секретариат председателя, пресс-служба Банка. В структуре ЦБ РФ выделяют также департаменты, которые выполняют определённый задачи, возложенные на них уставом.

Национальный финансовый совет - это существующий внутри Центрального Банка РФ коллегиальный орган.

Его состав формируется вне самого Банка России. Основной сферой деятельности этого органа является определение расходов государства по различным статьям на ближайшее время. Заседание национального совета проходят раз в три месяца. При этом на каждом из них определяются отдельные статьи государственных расходов.

В состав национального совета входит двенадцать человек.

при этом двое членов выбирается из состава Совета Федерации РФ;

трое - из состава Государственной Думы РФ;

трое членов направляются непосредственно Президентом РФ;

последние трое избираются из членов Правительства РФ;

единственным постоянным членом данного органа является Председатель ЦБ РФ.

В систему Банка, помимо представленного центрального аппарата, также входят расчетно-кассовые центры (РКЦ), территориальные учреждения, полевые учреждения, вычислительные центры, учебные заведения, а также подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для нормального функционирования Центрального Банка РФ.

Центральный Банк РФ (Банк России) является главным банком страны, подотчетным Государственной Думе, уставный капитал и другое имущество которого находится в федеральной собственности. Центральный Банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией РФ, ФЗ «О Центральном Банке РФ (Банке России)», а также иными федеральными законами.

Согласно федеральному закону Центральный Банк является юридическим лицом, которое освобождено от уплаты всех налогов, сборов, пошлин и иных платежей на территории РФ. Государство не отвечает по обязательствам Центрального Банка, а Банк, в свою очередь, не отвечает по обязательствам государства, в случаях, когда данные обязательства не были предусмотрены федеральными законами.

Центральный Банк РФ характеризуется следующими особенностями:

регулирует сферу обращения наличной и безналичной денежной массы, обеспечивая тем самым кругооборот ресурсов и продукта; Банк России и центральные банки других стран при помощи инструментов кредитно-денежной политики достаточно успешно решают задачи влияния на экономическое развитие страны (особенно в периоды кризиса), проявляя себя при этом в качестве экономического института;

выступает в роли торгового института, когда перераспределяет деньги за определенную плату, а также за счет хранящихся у него на счетах денежных средств одних коммерческих банков рефинансирует другие коммерческие банки;

рационально организовывая денежное обращение, Банк выступает в качестве участника общественных отношений и, не допуская увеличения инфляции, создает условия для сохранения покупательной способности денег и социальной стабильности общества.

Для достижения поставленных целей Центральный Банк должен выполнять следующие задачи:

проводить эмиссию денег в стране, т.е. осуществлять выпуск денежной массы, в том количестве, которое будет достаточным для удовлетворения денежного обращения и не приведет к обесцениванию денег;

в большей степени работать с коммерческими банками, а именно определять для них нормы резервирования, хранить их кассовые резервы, выдавать им кредиты, проводить контроль с целью наиболее эффективной организации деятельности банковской системы, устанавливать порядок допуска коммерческого банка на банковский рынок и отзыва лицензий;

быть основным расчетным центром при выполнении безналичных расчетов между коммерческими банками;

оказывать помощь государству в выполнении экономических программ, работать на фондовом рынке, в частности, по размещению государственных ценных бумаг, а также хранить золотовалютные резервы;

регулировать экономику страны посредством денежно-кредитных инструментов.

Для решения данных задач Центральный Банк выполняет комплекс определенных функций, к которым относятся :

регулирующая функция, затрагивающая денежно-кредитную политику;

надзорная и контрольная функция;

информационно-аналитическая функция;

нормативно-творческая;

операционная функция.

Регулирующая функция предусматривает выполнение Банком России следующих подфункций:

осуществление взаимодействия с Правительством РФ по поводу разработки и проведения единой государственной денежно-кредитной политики;

монопольное осуществление выпуска наличных денег и организация наличного денежного обращения;

выступление в роли кредитора для всех кредитных организаций.

Таким образом, данная функция заключается в регулировании Банком денежного оборота.

В рамках надзорной и контрольной функций Банк России выполняет следующие подфункции:

контроль за деятельностью коммерческих банков и банковских групп;

проведение государственной регистрации банков, выдача им лицензий на осуществление банковских операций, а также прекращение действия данных лицензий и их отзыв;

регистрация банками выпуска ценных бумаг;

валютное регулирование и валютный контроль.

В соответствии с информационно-аналитической функцией Центральный Банк:

осуществляет анализ и делает прогнозы состояния экономики в целом по стране и отдельных ее регионов, прежде всего в части денежно-кредитных и валютно-финансовых отношений, ценообразования и т.п., а также обнародует полученные сведения и статистические данные;

принимает участие в разработке прогноза платежного баланса страны;

определяет и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к национальной валюте.

Нормативно-творческая функция проявляется в:

разработке определенных правил ведения банковских операций;

установлении требований к ведению бухгалтерского учета и составлению бухгалтерской отчетности для кредитных организаций;

определении принципов ведения расчетов в России;

разработке правил расчетов с международными организациями, государствами, а также с юридическими и физическими лицами.

Операционная функция дает возможность Центральному Банку:

самостоятельно или по поручению Правительства РФ проводить все виды банковских операций и других сделок;

распоряжаться своими золотовалютными запасами;

обслуживать счета бюджетов всех уровней бюджетной системы страны путем ведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов.

Реализация данной функции дает право Банку России вести широкий круг деятельности, обслуживать разнообразный перечень экономических интересов субъектов, при необходимости выступать в качестве уполномоченного представителя государства по ведению расчетов по финансовым операциям.

С юридической точки зрения эта функция представляет собой направление деятельности, и предполагает осуществление ряда операций и сделок, к которым относятся:

осуществление операции по выпуску денежной массы в обращение;

предоставление краткосрочных кредитов (на срок не более одного года) под гарантийное обеспечение ценными бумагами и иными ценными активами;

покупка и продажа облигаций, а также депозитных сертификатов;

покупка и продажа иностранной валюты;

покупка, хранение и продажа драгоценных металлов, природных драгоценных камней и других ценностей;

осуществление различного рода банковских операций, а именно расчётных, кассовых, депозитных и других операций, а также прием на хранение ценных бумаг и других активов;

выдача банком поручительств и гарантий;

проведение финансовых операций, необходимых для контроля финансовых рисков;

открытие счетов в российских и иностранных банках;

предоставление чеков и векселей в любой валюте;

проведение от своего имени иных банковских операций и сделок.

Также следует отметить, что Центральный Банк РФ имеет право проводить банковские операции по обслуживанию интересов государственных внебюджетных фондов, органов государственной власти и местного самоуправления, их подразделений, а также воинских частей. Характерной особенностью Центрального Банка является то, что он также может обслуживать клиентов, которые не являются кредитными организациями, в случае, если в регионах отсутствуют кредитные организации.

Центральный Банк имеет право проводить банковские операции и сделки на комиссионной основе.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что перечень операций, проводимых Центральным банком, огромен, но следует отметить, что с юридической точки зрения Банк России имеет определенные ограничения, так он не имеет права:

проводить операции с физическими лицами, а также юридическими лицами, которые не имеют лицензий на осуществление банковских операций;

покупать акции кредитных и других организаций, если это не предусмотрено ФЗ;

осуществлять операции с недвижимостью, если это непосредственно не связано с деятельностью Банка;

осуществлять коммерческую деятельность, если это не предусмотрено Законом о Банке России.

Следует также отметить интересный факт: Центральный банк в 2017 году введёт в обращение дополнительные денежные знаки номиналом 200 и 2000 рублей. Эта необходимость, по мнению Эльвиры Набиуллиной, обусловлена тем, что в большей степени платежи совершаются россиянами в районе от 100 до 500 или даже от 1000 до 5000 рублей. Что свидетельствует о наличии устойчивого спроса на промежуточные номиналы, такие как 200 и 2000 рублей. Специалисты в области экономики также считают, что введение в оборот данных купюр облегчит расчёты людей при покупке товаров и оплате услуг.

Символами на купюрах в 200 и 2000 рублей станут Космодром Восточный и Мост на остров Русский региона Дальний Восток, который набрал 546675 голосов в голосовании на выбор символов новых банкнот, а также Херсонес Таврический и Памятник затопленным кораблям города Севастополь, который набрал 543858 голосов. Примерные образцы представлены на рис. 1.2.

Рисунок 1.2 - Примерные образцы новых купюр номиналом 200 и 2000 рублей

Центральный Банк является высшим органом регулирования банковской системы страны, а также контроля за правомерной деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений. Коммерческие банки представляют собой кредитные организации, которые обеспечивают интересы клиентов (юридических и физических лиц), а именно банки проводят различные банковские операции, в том числе расчётные, платёжные, операции по привлечению вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и другие операции .

К основным функциям коммерческих банков относятся: мобилизация временно свободных денежных средств; выполнение расчетных операций; предоставление кредитов; оказание консультационных и информационных услуги др.

Взаимодействие Банка России с коммерческими банками можно условно разделить на 2 вида: исходя из целевой ориентации и перечня выполняемых Банком функций. В результате выполнения поставленных целей Центральный Банк обеспечивает устойчивость денежного обращения в стране, создавая тем самым все необходимые условия для эффективной работы коммерческих банков, совершающих денежные операции.

Так как Центральный Банк является ответственным за развитие и укрепление банковской системы, он осуществляет банковское регулирование и банковский контроль. В соответствии с декларированными ему полномочиями Центральный Банк РФ осуществляет контроль за соблюдением банковского законодательства и выполнением нормативных актов Банка России коммерческими банками. Также Центральный Банк принимает решения о регистрации коммерческих банков, выдает и отзывает у них лицензии.

Кроме того, Центральный Банк выступает в роли кредитора последней инстанции для коммерческих банков, а также организует систему их рефинансирования. Предоставляемые коммерческим банкам краткосрочные кредиты помогают исполнить им свои обязательства перед клиентами и способствуют подкреплению их ликвидности.

Примером взаимодействия Центрального Банка РФ с коммерческими банками является установление им правил проведения банковских операций. Данные правила, разработаны в форме инструкций, положений, методик, приказов и призваны регламентировать операционную деятельность коммерческих банков, организацию внутреннего контроля и взаимодействия с другими экономическими субъектами.

Важной проблемой в банковском секторе является сложная финансовая ситуация и потеря банками ликвидности. В связи с этим Центральный Банк РФ активно занимается санацией кредитных организаций с целью обеспечения устойчивости банковской системы страны.

Рейтинг надежности банков РоссииРейтинг банков России по потребительским кредитамРейтинг банков России по размеру собственного капитала1. Сбербанк 2. ВТБ Банк Москвы 3. Газпромбанк 4. ВТБ 24 5. ФК Открытие 6. Россельхозбанк 7. Альфа-Банк 8. Национальный Клиринговый Центр 9. Московский Кредитный Банк 10. Промсвязьбанк1. Сбербанк 2. ВТБ 24 3. Россельхозбанк 4. Газпромбанк 5. ВТБ 6. Альфа-Банк 7. Райффайзенбанк 8. Хоум кредит энд финанс Банк 9. Русский стандарт 10. Росбанк1. Сбербанк 2. Банк ВТБ 3. Банк ГПБ 4. Россельхозбанк 5. Альфа-Банк 6. ВТБ 24 7. Банк «ФК Открытие» 8. АО ЮниКредит Банк 9. Промсвязьбанк 10. Московский Кредитный БанкРисунок 1.3 - Рейтинг надежности банков, рейтинг банков по выдаче потребительских кредитов и рейтинг банков по размеру собственного капитала по данным Центробанка на 01 марта 2017 г.

Исходя из приведенных данных, можно сделать вывод о том, что самым надежным банком России в 2016 г. остается ПАО «Сбербанк России», одна из старейших и динамично развивающихся кредитных организаций, величина собственного капитала которой на 1.03.2016 г. составляет 2 725 525 млн. руб.

1.3 Контроль и надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны Банка России

Для рядовых граждан, как и для организаций, важна надзорная деятельность Банка России, так как банковский бизнес, в отличие от других, отличается важной особенностью: в нем работают деньги клиентов, которые они доверили банкам. И вполне закономерно, что клиенты, будь то физические или юридические лица, хотят быть уверены в том, что они не потеряют свои деньги и получат ожидаемую прибыль. Одна из главнейших задач Банка России - обеспечение стабильности национальной банковской системы. Являясь органом банковского регулирования и банковского надзора, он осуществляет постоянный контроль за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов.

Главной целью банковского надзора и регулирования является поддержка стабильности банковской системы Российской Федерации и защита интересов кредиторов и вкладчиков. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Для Банка России приоритетными задачами в части развития банковского сектора являются:

повысить конкурентоспособность российских кредитных организаций;

предотвратить использование кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (в первую очередь таких как легализация доходов, финансирование терроризма, полученных преступным путем);

укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков. Банковская деятельность развивается быстрыми темпами, привлекая прогрессивные технологии, оказывающие значительное влияние на скорость совершаемых операций, и способствуя взаимосвязанности рынков.

Отечественные банки используют в своем бизнесе подходы и технологии, принятые в развитых зарубежных странах, расширяют круг клиентов, сферы своего влияния, наращивают объемы банковских операций. Высокие темпы развития объективно повышают уровень традиционных кредитных, рыночных рисков и рисков ликвидности. Дополнительный источник рисков - международный финансовый рынок, переживающий в настоящее время последствия мирового кризиса. Эти обстоятельства постоянно усложняют задачи, которые встают перед надзорным органом.

Становление и развитие института банковского надзора в России происходило с учетом международного опыта и особенностей отечественной практики. В соответствии с Законом о Банке России и Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» Банк России осуществляет банковский надзор и наблюдает за кредитными организациями с точки зрения законности принимаемых ими решений. Свои полномочия в области надзора Банк России реализует через лицензирование банковской деятельности, документарный (дистанционный) надзор, организацию и проведение инспекционных проверок на местах (контактный надзор).

Банк России осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии. Это делается для того, чтобы банковские операции могли совершать только те организации, которые соответствуют требованиям законодательства к уровню собственного капитала, квалификации руководящих работников, материальной оснащенности и другим обязательным условиям. Такой своеобразный барьер преследует простую и понятную цель: с самого начала свести к минимуму риски банкротства или мошеннических действий, от которых в первую очередь могут пострадать клиенты банка.

Если кредитная организация нарушает законодательство или не выполняет нормативные требования Банка России, Банк России может оштрафовать ее, применить другие санкции и даже отозвать выданную лицензию. После отзыва лицензии банк должен быть ликвидирован. В ходе осуществления дистанционного надзора за действующими кредитными организациями надзорный орган влияет на их деятельность, не вмешиваясь в нее. Ведется наблюдение (мониторинг), проверка и анализ всех параметров деятельности банка, существенных с точки зрения надзорного органа (включая характеристики как самой указанной деятельности, так и ее результаты), с целью определения того, как банк и его сотрудники соблюдают нормы законодательства, банковские правила, устанавливаемые прежде всего Банком России.

Дистанционно Банк России оценивает риски, существующие в работе кредитных организаций, выявляет на ранней стадии проблемы в их деятельности и принимает меры для устранения выявленных нарушений. Инспекционные проверки позволяют убедиться в достоверности предоставляемых банками отчетов, оценить качество управления кредитной организацией, достаточность банковского капитала, качество активов, правомерность формирования доходов.

Иными словами - понять, насколько прочно положение банка, не грозит ли ему банкротство, а его клиентам - потеря средств. Механизмы надзора за деятельностью кредитных организаций определяются в нормативных документах Банка России: это предельные значения отдельных показателей деятельности банков, рассчитываемые коэффициенты, а также требования к организационной структуре кредитной организации и др. В случае выявления нарушений и в зависимости от их характера Банк России может применять к кредитным организациям предупредительные или принудительные меры воздействия.

Предупредительные меры воздействия могут применяться главным образом на ранних стадиях возникновения недостатков, если недостатки в деятельности кредитной организации непосредственно не угрожают интересам кредиторов и вкладчиков. В качестве предупредительных мер воздействия Банк России доводит до органов управления кредитной организации информацию о недостатках в ее деятельности, направляет рекомендации по исправлению создавшейся в кредитной организации ситуации, а также может предложить представить в Банк России программу мероприятий по устранению недостатков.

Указанная информация может быть доведена до кредитной организации в письменной форме, а также в ходе деловой встречи (совещания) органов управления кредитной организации.

Применяются принудительные меры воздействия по отношению к кредитной организации в тех случаях, когда это вытекает из характера допущенных нарушений учитывая то, что использование одних только предупредительных мер воздействия не приносит или не может обеспечить надлежащую корректировку деятельности кредитной организации.

Нарушения (невыполнение) кредитной организацией требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность нормативных актов и предписаний Банка России, непредставление информации, представление неполной или недостоверной информации, а также в случае, если совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам клиентов и (или) кредиторов (вкладчиков) являются основаниями для применения принудительных мер воздействия. К принудительным мерам воздействия относятся:

требование о реорганизации кредитной организации, в том числе включая требование о предоставлении и выполнении плана мероприятий по реорганизации;

запрет на открытие филиалов;

назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;

ограничение проведения кредитной организацией отдельных операций или запрет на осуществление банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией, на определенный срок;

отзыв лицензии на осуществление банковских операций;

требование о замене руководителей кредитной организации;

требование о приведении в соответствие с установленными требованиями величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала кредитной организации;

требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по ее финансовому оздоровлению, в том числе требование о предоставлении и выполнении плана мер по финансовому оздоровлению;

требование об устранении кредитной организацией выявленных нарушений;

При этом применяемые к кредитной организации принудительные меры воздействия, как правило, оформляются в виде предписания, за исключением назначения временной администрации и отзыва лицензии на осуществление банковских операций, которые оформляются приказом Банка России. Выявление на ранней стадии нарушений и недостатков в деятельности кредитных организаций позволяет надзорному органу оперативно регулировать их деятельность и обеспечивать в целом стабильность банковской системы и защиту интересов кредиторов и вкладчиков. Непосредственно надзор за кредитными организациями осуществляют территориальные учреждения Банка России. Также они рассматривают жалобы граждан, у которых возникли проблемы в отношениях с коммерческими банками.

В настоящее время Центральный банк Российской Федерации стремится к тому, чтобы существующая система банковского регулирования и надзора соответствовала мировой практике, поэтому постепенно внедряет новые стандарты Базельского комитета по банковскому надзору (Базель III).

Основной целью их введения является ужесточение требований к капиталу и ликвидности кредитных организаций, а также включение показателя финансового левериджа в состав обязательных нормативов. Данные меры, в первую очередь, направлены на обеспечение финансовой устойчивости банковского сектора в условиях экономической нестабильности.

Во-первых, нововведения коснулись структуры собственного капитала коммерческих банков и уровня его достаточности. Согласно требованиям Базельского комитета основной капитал банков был разделен на базовый и добавочный. С 1 января 2014 г. были введены нормативы достаточности базового и основного капитала, которые постоянно корректируются мегарегулятором и на сегодняшний день, согласно с Инструкцией Банка России от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 13.02.2017) "Об обязательных нормативах банков", составляют 4,5 % и 6 % соответственно .

Кроме того, с 1 января 2016 г. действуют такие надбавки к достаточности капитала, как надбавка поддержания достаточности капитала, антициклическая надбавка и надбавка за системную значимость, постепенное увеличение которых планируется вплоть до 2019 г.

Во - вторых, с 1 октября 2015 г. показатель краткосрочной ликвидности (LCR) был введен в качестве норматива для системно значимых банков, перечень которых утвержден Банком России в июле 2015 г. Данный норматив показывает способность банков своевременно и в полном объеме выполнить свои обязательства в условиях финансовой нестабильности в течение месяца .

В настоящее время минимальное значение данного норматива составляет 80 % , однако к 2019 г. планируется его повышение до 100 % . Кроме того, в 2018 г. ЦБРФ предполагает внедрение показателя чистого стабильного фондирования (NSFR), который будет рассчитываться как отношение имеющихся в наличии стабильных источников финансирования к необходимому объему стабильного финансирования и будет давать представление о ликвидности банка с временным горизонтом в 1 год.

В - третьих, с 2015 года банки в своей финансовой отчетности должны раскрывать информацию об уровне их финансового левериджа, который рассчитывается как отношение основного капитала к активам, взвешенным по уровню риска. На сегодняшний день в РФ отсутствует пороговое значение показателя финансового рычага несмотря на то, что Базельский комитет установил минимальное значение данного показателя на уровне 3 % .

На сегодняшний день мнения специалистов по данному вопросу расходятся. С одной стороны, усиление требований к капиталу и ликвидности поможет вытеснить из банковского сообщества мелкие неконкурентоспособные банки, поскольку они могут с ними не справиться, повысит уровень и качество собственного капитала. Кроме того, введение Базеля III позволит кредитным организациям уменьшить так называемый «аппетит к риску», то есть будет способствовать сокращению осуществляемых банками рисковых операций и совершенствованию политики управления рисками, что приведет к снижению уровня системных рисков банковского сектора. Введение показателя финансового рычага может помочь банкам сократить степень их долговой нагрузки.

С другой стороны, внедрение новых стандартов банковского регулирования может привести к снижению прибыли и рентабельности собственного капитала кредитных институтов, сокращению вложений в их долевые и долговые инструменты, а также падению уровня кредитной активности банков.

С проблемой выполнения Базельских требований могут столкнуться и системообразующие банки, которым уже через несколько месяцев после их внедрения потребовались безотзывные кредитные линии Банка России для выполнения норматива краткосрочной ликвидности. Российские банки также могут не справиться с выполнением требований к уровню финансового рычага.

Так, в последние годы для большинства системно значимых кредитных организаций характерно сокращение финансового левериджа. К ним относятся Альфа банк, Сбербанк, ФК Открытие, Промсвязьбанк, Райффайзенбанк и Россельхозбанк. Наибольшее значение финансового левериджа сегодня имеет Банк ВТБ (10,4 %), наименьшее значение - Банк «ФК Открытие» (2,7 %), что ниже порогового уровня, установленного Базельским комитетом.

Можно сделать вывод, что в настоящее время невозможно подвести конкретные и однозначные итоги внедрения новых стандартов Базельского комитета по банковскому надзору в банковской системе РФ, поскольку оно еще не завершено. Банку России необходимо продолжать поэтапное внедрение данных требований и при этом проводить регулярные наблюдения за результатами их реализации за рубежом.

Глава 2. Общая характеристика АКБ «Абсолют Банк» (ПАО)

1 История развития АКБ «Абсолют Банк» (ПАО)

Со временем необходимость денег выросла, возникли сложные системы взаиморасчетов и появились люди способные разобраться в хитросплетении всех тонкостей и нюансов - банкиры.

Банковская система известна на протяжении веков. Еще средневековые тамплиеры, рыцари-храмовники, брали на хранение большие суммы денег и были прообразами первых банкиров. Вклады, проценты, предоставление различных услуг клиентам, строгость антуража помещений банков, навевающая мысли о вершащемся таинстве денежного оборота - мерила добра и зла в нашем современном мире.

И среди всего многообразия банков - выделяется своей надежностью, развитостью, спектром предоставления услуг - Абсолют Банк . Рассмотрим подробнее это чудо банковской мысли.

На сегодняшний день - Абсолют Банк является одним из лидером банковского российского рынка. Он занимает одно из ведущих мест в данном сегменте. Стоит только заглянуть в некоторые рейтинги, и мы получим этому прямое свидетельство. Согласно рейтингу журнала Форбс за март 2009-го года - Абсолют банк на десятом месте среди российских банков, обладающих максимальной надежностью.

На 1-ое февраля 2009-го года, - 15-ое место в череде банков, которые выдали наибольшее число кредитов частникам. Журнал «Профиль», за март 2009-го года - 25-ое место согласно активам. Журнал «Финанс», за июнь 2009-го года - 28-ое место по рейтингу «Банки с наибольшей прибыльностью». Журнал «Профиль», за февраль 2009-го года - 6-ое место среди компаний-работодателей в банковской сфере.

Абсолют Банк предоставляет своим клиентам полный диапазон всех необходимых финансовых услуг. Согласно данным на лето 2009-го года, филиалы банка имеются в 24-х регионах России и представлены 72-мя офисами. Из них только в Москве имеется 11 отделений банка, а также 2 операционные кассы. Филиалы имеются в Челябинске, Краснодаре, Ставрополе, Ростове-на-Дону, Перми, Самаре, Тюмени, Красноярске и прочих городах России.

Количество постоянных клиентов превысило число в 200 тысяч частных лиц в России. Помимо этого услугами банка пользуются семнадцать тысяч различных предприятий. Организован банк в 1993-ем году. Акционерами банка согласно последним данным являются International Finance Corporation (5 процентов акций) и KBC Bank NV (95 процентов акций).

В 1995-ом получил лицензию ЦБ РФ на право ведения операций в инвалюте. 1997-ой год ознаменовался получением лицензии, предоставляющей право на привлечение в рублевые вклады в банках физических лиц. Также была получена лицензия участника рынка ценных бумаг на профессиональном уровне. Появляется возможность открытия прямых счетов в зарубежных банках.

Ый год - получена генеральная лицензия ЦБ РФ и ГТК РФ разрешение на право быть гарантом в решении таможенных вопросов. 2002г. - Абсолют Банк получает возможность выступать в качестве биржевого посредника и в этом качестве совершать различного рода сделки (опционные и фьючерсные) в торговле на биржах Российской Федерации.

Банк вливается в Государственную систему страхования по вкладам частных лиц. Организуется первый фонд управления банком «Абсолют - Доверие». Получает возможность кредитовать малый и средний бизнес. Новые отделения открываются в Подольске, Мытищах, Наро-Фоминске, Люберцах, Зеленограде, Королеве, Видном. Новый центральный офис, расположенный на цветном бульваре.

Ый год - происходит старт собственной программы кредитования по ипотеке, а также автокредитования. Открывается первый филиал в северной столице России. Происходит привлечение кредита от иностранных банков, в сумме 52 миллионов долларов США.

Лето 2007-го года показало высокий престиж банка. Именно тогда он вошел в бельгийскую финансовую группу Европы, КВС Group. Она является одной из крупнейших групп подобного рода. Согласно опубликованным данным, на тот момент сделка по вхождению банка в состав этой группы оценивалась в 3 миллиарда долларов и поставила рекорд для российского банковского рынка. 95 процентов акций Банка было продано за 1 миллиард.

Помимо этого остальные 2 миллиарда были предоставлены Банку материнской группой, в качестве инвестиций в капитал. Летом 2009-го года Абсолют Банком было принято решение о снижении процента непогашенных кредитов. Заемщикам, участвующим в ипотеке или кредитам по авто, которые пропустили одну и более выплат, было предложено возместить 10 процентов просрочки.

В обмен на это Банк снимает с них штрафы и пени. Портфель кредитов розничный Банка на 1-ое июня составил 48,9 миллиарда рублей. Процент просроченных кредитов составляет 1,4 процента. На сегодняшний день число сотрудников Банка составляет число около 57 тысяч. Председателем правления является Николай Сидоров. Аудиторской проверкой занимается фирма «Универс-Аудит».

Жизнь разворачивается во всем многообразии оттенков и веяний. И всему в ней одна аксиома неистребимая годами - деньги. Поэтому умение обращаться с этим инструментом, определяет степень надежности вашей жизни, благосостояния, душевного покоя и возможности оставить после себя что-нибудь детям и внукам.

Именно это и позволяют сделать банки и Абсолют Банк в том числе. Сохраняя деньги не под подушкой и не в трёхлитровой банке, можно прекрасно распорядиться средствами, с умом вложить не просто на накопительный счет под минимальный процент, но выбрать подходящие условия для максимального роста и благополучия. Придя в Абсолют Банк, вы получите компетентную консультацию по всем необходимым вопросам. Высокий сервис обслуживания не оставит вас равнодушным.

Помимо прочего и современный мир дарит свои подарки, позволяя сидя дома контролировать свой вклад через Интернет. Эту и многие другие услуги предоставляет Абсолют Банк, чтобы ваши деньги находились в надежный руках компетентных людей.

2.2 Общая характеристика АКБ «Абсолют Банк» (ПАО)

АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) - универсальный банк, основанный в 1993 году. Основной акционер - Публичное акционерное общество «Объединенные Кредитные Системы» (входит в структуры Негосударственного Пенсионного Фонда «Благосостояние»).

АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) входит в топ-40 крупнейших российских банков по размеру чистых активов на 1 января 2016 года по данным Банка России.

АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) входит в топ-50 самых надежных коммерческих банков России в 2015 году согласно версии Национального рейтингового агентства.

Банк успешно функционирует в 16 регионах России, расположены офисы банка в Москве и Московской области, Санкт-Петербурге, Перми, Тюмени, Челябинске, Уфе, Самаре, Казани, Екатеринбурге, Нижнем Новгороде, Краснодаре, Новосибирске, Ростове-на-Дону, Омске, Магнитогорске, Кемерово, Тольятти и Стерлитамаке.

По данным МСФО на 1 апреля 2016 года, объем корпоративного кредитного портфеля банка составил 100,6 млрд рублей, объем розничного кредитного портфеля - 61,3 млрд рублей. Средства физических лиц (текущие счета и депозиты) на 1 апреля 2016 года составили 59,1 млрд рублей.

Следующие приоритетные направления деятельности рассматриваемого банка:

обслуживание клиентов среднего бизнеса и корпоративных клиентов;

развитие бизнеса по обслуживанию состоятельных клиентов;

развитие розничного направления с фокусом на ипотечное кредитование.

АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) осуществляет развитие система премиального обслуживания частных лиц. Состоятельным клиентам АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) предлагается обслуживание класса «премиум» в VIP-зонах отделений данного коммерческого банка. Помимо действующих премиальных офисов в Москве и Санкт-Петербурге, в течение 2015-2016 года Абсолют Частный Банк открыл 9 новых точек в Екатеринбурге, Тюмени, Новосибирске, Краснодаре, Ростове-на-Дону, Казани, Челябинске, Уфе и Самаре. В рамках премиального обслуживания Абсолют Частный Банк предлагает стандартные продукты и индивидуальные финансовые услуги.

Акционерный коммерческий банк «Абсолют Банк» (публичное акционерное общество) является крупным российским банком и среди них занимает 33 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 января 2017 г.) величина активов-нетто банка АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) составила 271.24 млрд.руб. За год активы уменьшились на -10,52%. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с -1.07% <#"justify">АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогнозMoody`sB1 (Более высокая уязвимость)негативный (рейтинг может быть понижен)FitchB+ (В высокой степени спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)A-(rus) (Высокая кредитоспособность)негативныйЭксперт РАA+ (III) (Очень высокий уровень кредитоспособности, третий уровень)стабильный

Согласно представленным данным, агентство Moody`s сформировало негативный прогноз рейтинга кредитоспсобности, агентство Fitch - негативный прогноз, а агентство Эксперт РА прогнозирует стабильность кредитоспособности данного коммерческого банка.

Таблица 2.2 - Актив бухгалтерского баланса АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) за 2014-2016 гг, млн.руб.

Статья баланса, млн. руб.ГодыОтклонение, (+,-)Темп роста, %2016201520142016 от 20152015 от 20142016 от 20152015 от 2014Актив253386293848229705-404616414386,23127,92Высоколиквидные активы126894962819340-369393028825,57256,61Доходные активы22601222590319142210834481100,05118,01Кредиты банкам1511512262865628533606123,27141,67Ценные бумаги863107556268266107477296114,22110,69Облигации69727613115707684164236113,73107,42Векселя0017410-1741-0,00Акции28018425095-65151,7673,82Паи инвестиционных фондов1630314067920122364866115,89152,89Кредиты юридическим лицам785419700081290-184591571080,97119,33резидентам813399861382368-172741624682,48119,72просроченные7508202723535482-326370,4686,15резервы на возможные потери-10307-3640-3430-6667-209283,16106,11Кредиты индивидуальным предпринимателям106014031404-343-175,5299,96Кредиты физическим лицам44986396763180653117869113,39124,74Прочие активы146861831718944-3631-62780,1896,69

Высоколиквидные активы снизились в отчетном году на 74,43% и составили 12689 млн.руб. Доходные активы в 2016 году практически не изменились и остались на уровне 2015 года.

Наблюдается положительная динамика в 2016 году по следующим статьям:

кредиты банкам возросли на 23,27% и составили 15115 млн.руб.;

ценные бумаги увеличились на 14,22% и составили 86310 млн.руб.;

облигации возросли на 13,73% и составили 69727 млн.руб.;

акции увеличились на 51,76% и составили 280 млн.руб.

В целом, актив АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) в 2016 году снизился на 13,77% и составил 253386 млн.руб.

Таблица 2.3 - Обязательства АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) за 2014-2016 гг, млн.руб.

Статья баланса, млн. руб.ГодыОтклонение, (+,-)Темп роста, %2016201520142016 от 20152015 от 20142016 от 20152015 от 2014Обязательства231362267890204149-365286374186,36131,22Средства банков461946401649805-178221421172,16128,53ЛОРО-счета17551520-549954950,3027212,39Привлеченные МБК461765850149785-12324871678,93117,51ЦБ36503280440640-29154-783611,1380,72Резиденты400702314662961692416850173,12367,63Нерезиденты245625512848-95-29796,2989,56Прочие средства банков00000--Текущие средства360713493434850113784103,26100,24юридических лиц317763075730709101948103,31100,16физических лиц42954177414111835102,83100,85брокерские счета00000100,00100,00Срочные средства129802143738100367-139364337190,30143,21юридических лиц601118397361091-238622288271,58137,46физических лиц696915976639276992520489116,61152,17Выпущенные ценные бумаги162162198416835-5768514973,76130,59Облигации1354212313991712282396109,98124,17Векселя267496716918-6997275327,65139,79Прочие обязательства308032172292-13892695,72140,39

Общая сумма обязательств АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) в 2016 году снизилась на 13,64% и составила 231362 млн.руб. Средства банков снизились в отчетном году на 27,84% и составили 46194 млн.руб.

Текущие средства увеличились в 2016 году на 3,26% и составили 36071 млн.руб. Срочные средства, наоборот, снизились на 9,7% и составили 129802 млн.руб.

Прочие обязательства в отчетном 2016 году составили 3080 млн.руб., что на 4,28% меньше значения прошлого года.

В таблице 2.4 представлена динамика собственных средств рассматриваемого коммерческого банка за последние 3 года.

Таблица 2.4 - Собственные средства АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) за 2014-2016 гг, млн.руб.

Статья баланса, млн. руб.ГодыОтклонение, (+,-)Темп роста, %2016201520142016 от 20152015 от 20142016 от 20152015 от 2014Собственные средства220242595825556-393440284,85101,57Основной капитал22648202441735324042891111,87116,66Прибыль прошлых лет870188617162-159169898,20123,71Нераспределенная прибыль прошлых лет870188617162-159169898,20123,71Прибыль текущего года-9241-28111425-6430-4236328,71-197,33Нераспределенная прибыль текущего года-9241-28111425-6430-4236328,71-197,33Расходы будущих периодов-84-336-3852524924,9887,35

Таким образом, собственные средства АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) в отчетном 2016 году снизились на 15,15% и составили 22024 млн.руб. Основной капитал рассматриваемого банка увеличился в 2016 году на 11,87% и составил 22648 млн.руб.

Нераспределенная прибыль прошлых лет незначительно снизилась в отчетном году на 1,8% и составила 8701 млн.руб. Нераспределенная прибыль текущего года, наоборот, возросла в 3 раза и составила убыток в размере 9241 млн.руб.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Педагогическая практика проходила в период с 03.04.17г. по17.04.17г.

Подводя итог по первой главе ВКР можно сделать следующие выводы.

В современных условиях банки играют важную роль в экономике страны, являются основными структурными элементами денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Банки находятся в самом центре экономической жизни, они обслуживают интересы производителей, связывая денежными потоками промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Не только в России, но и во всем мире банки обладают существенной властью и влиянием, они распоряжаются крупным денежным капиталом, который образуется за счет средств крупных предприятий и фирм, средних и мелких торговцев и фермеров, а также государства и частных лиц.

На сегодняшний день Центральный Банк России является неотъемлемой составной частью современной банковской системы. Банк соединяет в себе как черты коммерческого банковского учреждения, так и государственного ведомства, так как он выступает в роли главного регулятора банковской системы страны и обладает определенными властными полномочиями в части организации денежно-кредитного обращения. Характерной особенностью Центрального Банка является высокий уровень независимости от прочих государственных структур. На Центральный Банк России возложена задача реализации государственной денежно-кредитной политики.

Главным отличием Центрального Банка от коммерческих банков является то, что деятельность Банка России направлена, в первую очередь, не на получение прибыли, а на эффективное воздействие в нужном государству направлении на кредитно-денежную сферу. К основным целям Центрального Банка можно отнести следующие:

улучшение банковской сферы страны в целом;

осуществление регулярного и эффективного выполнения всех расчетов;

обеспечение надежности национальной валюты и ее курса по отношению к иностранным валютам.

Перечень операций, проводимых Центральным банком, огромен, но следует отметить, что с юридической точки зрения Банк России имеет определенные ограничения.

Центральный Банк является высшим органом регулирования банковской системы страны, а также контроля за правомерной деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений. Коммерческие банки представляют собой кредитные организации, которые обеспечивают интересы клиентов (юридических и физических лиц), а именно банки проводят различные банковские операции, в том числе расчётные, платёжные, операции по привлечению вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и другие операции.

Список использованной литературы

1.Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ

Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности"

3.Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

4.Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 13.02.2017) "Об обязательных нормативах банков" (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 N 26104)

Инструкция Банка России от 26.04.2006 N 129-И (ред. от 25.11.2014) "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением" (Зарегистрировано в Минюсте России 19.05.2006 N 7861)

Инструкция Банка России от 31.03.2004 N 112-И (ред. от 14.11.2012) "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием" (Зарегистрировано в Минюсте России 05.05.2004 N 5783)

Банковское дело: учебник для бакалавров / Е.Ф. Жуков [и др.] ; под ред. Е.Ф. Жукова, Ю.А. Соколова; Всерос. заоч. финансово-экон. ин-т. - Москва: Юрайт, 2014. - 590

Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / Под ред. Г. Н. Белоглазовой и Л. П. Кроливецкой. - Москва: КНОРУС, 2016. - 414 с.

Банковское право: учеб. для бакалавров / Моск. гос. юрид. ун-т; отв. ред. Л.Г.Ефимов, Д.Г.Алексеев. - Москва: Проспект, 2014. - 320 с.

Одним из условий нормального функционирования современной рыночной экономики является наличие четко организованной банковской системы. Банковская система -- один из важнейших элементов экономической системы государства. Банковская система Российской Федерации имеет двухуровневое построение: первый уровень - Банк России; второй уровень - коммерческие банки, небанковские кредитные организации.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России), является важнейшим элементом банковской системы страны, оказывает большое воздействие на функционирование и жизнедеятельность государства и общества. Развитие экономики, функционирование государственных органов и учреждений, само существование суверенного государства напрямую зависят от того, насколько эффективна деятельность центрального банка страны. Банк России не входит ни в одну из трёх ветвей власти - законодательную, исполнительную и судебную. По статусу он является относительно независимым в своей деятельности. Федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России по реализации законодательно закреплённых за ним функций и полномочий. Центральный банк Российской Федерации подотчётен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации (ст. 5 Федерального закона о Банке России). Согласно данной статьи Государственная Дума: назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России по представлению Президента Российской Федерации; рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и принимает по ним решение; рассматривает годовой отчёт Банка России и принимает по нему решение и т.д.

Современная банковская система России имеет двухуровневую структуру. Она включает в себя Банк России, который представляет собой верхний уровень банковской системы, и кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков -- второй уровень.

В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности» в редакции от 3 февраля 1996 г. к кредитным организациям относятся юридические лица, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеют право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.

Банк -- кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• 1. привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
• 2. размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• 3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация -- это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, которым запрещено осуществлять банковские операции. Цель их деятельности -- не получение прибыли, а защита интересов организаций-членов и координация их усилий по различным направлениям. В РФ крупнейшей является Ассоциация российских банков (АРБ).

Современная банковская система России имеет двухуровневую структуру. Она включает в себя Банк России, который представляет собой верхний уровень банковской системы, и кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков - второй уровень.

В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности» (источник) к кредитным организациям относятся юридические лица, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеют право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.

В РФ выделяют два типа кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации.

Банк - кредитная организация, которая по российскому законодательству в отличие от всех других финансовых посредников имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

Размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, биржи, брокерские, дилерские фирмы и д. Но банки как субъекты финансовой системы имеют два существенных признака, отличающих их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозитные и сберегательные сертификаты, облигации, векселя), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости их активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.

Кроме банков банковские операции могут осуществлять и организации, которые называются небанковскими кредитными организациями.

Небанковская кредитная организация - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

В состав банковской системы России включаются также филиалы и представительства иностранных банков. Иностранным банком считается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Запрет на открытие и операции иностранных банков в РФ был снят с 1 января 1996 года. На деятельность филиалов и представительств иностранных банков распространяется правовое регулирование банковской деятельности в России.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, которым запрещено осуществлять банковские операции. Цель их деятельности - не получение прибыли, а защита интересов организаций-членов и координация их усилий по различным направлениям. В РФ крупнейшей является Ассоциация российских банков (АРБ).

Принцип двухуровневой структуры реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков.

Центральный банк РФ как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой платежей и расчетов в стране.

Центральный Банк - самостоятельная, но подконтрольная государству кредитная организация, в основные задачи и функции которой входят:

• -обеспечение устойчивости национальной валюты, минимизация инфляции (эмиссия наличных денег и организация их обращения), определение системы, порядка и формы расчетов, разработка и проведение единой денежно-кредитной политики, регулирование денежного обращения, валютное регулирование и валютный контроль;
• -обеспечение эффективности и стабильности банковской системы (государственная регистрация, выдача и отзыв лицензий коммерческих банков, установление правил бухгалтерского учета, организация банковского аудита, надзор за деятельностью банков, кредитор последней инстанции коммерческих банков, проведение банковских операций по поручению Правительства).

Организационно-правовая форма Центрального Банка представляет собой унитарный банк со 100%-ным участием государства в его капитале.

Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями. Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании.

Коммерческие банки являются основными каналами практического осуществления денежно-кредитной политики Центрального банка. ЦБ РФ устанавливает обязательные для коммерческих банков правила проведения и регулирования кредитных операций и денежного обращения.

Бочарова Алена Олеговна
Научный руководитель - Бондарь А.П.

1. магистр кафедры государственных финансов и банковского дела
Институт экономики и управления (СП) ФГУФО ВО «КФУ имени В.И.Вернадского», г.Симферополь
2. к.э.н., доцент кафедры государственных финансов и банковского дела.
Институт экономики и управления (СП) ФГУФО ВО «КФУ имени В.И.Вернадского», г. Симферополь.

Bocharova Alyona Olegovna
Scientific adviser: Bondar A.P.

1. Master’s Department of Public Finance and Banking
2. Associate Professor of the Department of Public Finance and Banking,
Institute of Economics and Management of "CFU named after V.I. Vernadsky ", Simferopol.

Аннотация: Целью данного исследования является рассмотрение современных тенденций функционирования банковской системы, а также перспектив ее дальнейшего развития. На основе статистических данных был проведен анализ развития банковской системы за последние несколько лет, выявлены как положительные, так и отрицательные стороны.

Abstract: The target of the study is to examine the features of the functioning of the banking system, as well as the prospects for its further development. On the basis of statistical data, an analysis of the development of the credit system over the past few years.

Ключевые слова: банковская система, кредит, депозит, просроченная задолженность, кредитные учреждения, собственный капитал, активы.

Keywords: banking system, credit, deposit, overdue debt, credit institutions, equity, assets.

Введение: В современных условиях роль банковской системы трудно переоценить. Коммерческие банки обеспечивают взаимосвязь между кредиторами и заемщиками, они согласовывают интересы многочисленных финансовых субъектов, именно благодаря ним, происходит перераспределение капитала, аккумулируются свободные денежные средства, необходимые для развития экономики и удовлетворения потребностей общества. Без должного уровня развития банковской системы развитие экономики невозможно как таковое.

Объектом исследования является современное состояние банковской системы Российской Федерации и ее дальнейшее развитие. Исследование базируется на широком применении статистических и аналитических данных. При изучении показателей функционирования банковской системы применялись такие методы научного исследования как анализ и синтез, наблюдение и сравнение

Банковская система — это совокупность действующих в стране банков, кредитных учреждений и отдельных экономических организаций, выполняющих банковские операции. Кроме того, в банковскую систему входят специализированные организации, обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, обеспечивающие банки оборудованием, информацией, кадрами.

Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» банк это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В соответствии с Законодательством Российской Федерации выделяют «банки с универсальной лицензией» и «банки с базовой лицензией». Отличаются данные виды банков друг от друга широтой проводимых, операций и дифференцированным подходом в части обязательных для исполнения требований.

Банки с базовой лицензией имеют доступ к основным банковским операциям, однако такие банки ограничены в операциях с иностранными клиентами — в частности, по размещению привлеченных средств, выдаче банковских гарантий и по привлечению во вклады драгоценных металлов. Закон также предусматривает для банков с базовой лицензией упрощенное регулирование. Они должны будут раскрывать годовую и промежуточную финансовую отчетность и аудиторские заключения к ней, но не обязаны раскрывать информацию о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом. Размер уставного капитала базового банка должен составлять не менее 300 млн. рублей.

Банки с универсальной лицензией имеют более широкий спектр банковских операций, кроме того универсальные банки в отличии от банков с базовой лицензией имеют право создавать филиалы и дочерние организации на территории иностранного государства, но их уставный капитал должен быть не менее 1 млрд. рублей. Решение о создании многоуровневой банковской системы было принято Центральным Банком России в 2017 году и на данный момент находиться в процессе становления, окончание формирования новой парадигмы банковской системы произойдет 1 января 2019 года.

Центральный Банк является высшим органом банковской системы. ЦБ регулирует деятельность всех кредитных организации, имеет нормотворческие полномочия и осуществляет постоянный надзор за соблюдением банковского законодательства, в случае его нарушения ЦБ может вмешиваться в деятельность коммерческих банков, для того чтобы сократить риск банковской деятельности и обеспечить более устойчивое положение банковской системы.

В настоящее время в Российской Федерации функционирует 534 кредитных организаций (01.05.2018). За последнее время произошло существенное сокращение количества кредитных учреждений. Прежде всего, это связанно с тем, что Центральный Банк РФ ужесточил требования к коммерческим банкам, в результате этого можно наблюдать значительное сокращение количества банков с 2013 по 2018 год.(рис.1)

Рисунок 1. Динамика количества кредитных учреждений в Российской Федерации 2013-2018г.

Источник:

Центральный Банк называет значительное сокращение банковских учреждений необходимой процедурой оздоровления банковского сектора, поскольку уменьшение количества ненадежных и сомнительных банков только оздоровит банковскую сферу, увеличивая уверенность потребителей в надежности крупных и образующих банков. Таким образом, на рынке останутся только устойчивые кредитные организации, которые могут своевременно и в полной мере выполнить свои обязательства.

Но с другой стороны, значительное сокращение кредитных учреждений увеличивает страховые выплаты АСВ (Агенство по страхованию вкладов), которые с 2013 года превышают объем страховых поступлений. Таким образом, происходит сокращение средств фонда, для пополнения которого правительство РФ и ЦБ с 2014 года регулярно делают имущественные взносы. В настоящее время при дефиците бюджета данная тенденция не является благоприятной. Кроме того частые отзывы лицензий у организаций приводят к росту недоверия населения к финансовым институтам и провоцируют хаотичные изменения в объемах депозитов

Рассмотрим более детально показатели деятельности кредитных организации за последние несколько лет.

За 2017 год активы банковского сектора увеличились на 6,4%, собственный капитал банков вырос незначительно, за год его рост составил 0,1%.(табл.1)

Таблица 1

Темпы прироста показателей банковского сектора в %

Источник:

С 2015 года до конца 2017 года объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств банков в национальной валюте вырос на 22%. Наибольший прирост объема кредитов приходиться на 2017 год, за этот год объем размещенных средств вырос на 14%. Объем предоставленных кредитов в большей степени увеличивался за счет займов организациям. Так в 2017 году им было выдано 24 389 792 млн. руб., в то время как физические лица осуществили займы на 12 065 458 млн. руб. (табл.2)

Таблица 2

Данные об объемах кредитов, депозитов и прочих размещенных средств предоставленных физическим и юридическим лицам за 2015-2017 года в млн. руб.

Источник:

Согласно информации ЦБ, главным фактором роста кредитования бизнеса стали смягченные условия предоставления займа. Отмечается, что немалую роль в росте сыграли программы господдержки. В то же время на фондовом рынке, наблюдается активизация размещения корпоративных облигации. Это свидетельствует о попытках большого бизнеса использовать другие более выгодные рыночные инструменты. Кредитование на фондовом рынке доступно под 6-8%, в то время как процентные ставки в банках гораздо выше. Это может стать причиной снижения спроса на кредитные продукты коммерческих банков со стороны “большого бизнеса”.

Ставки по кредитам для физических лиц, наоборот, до сих пор держатся на достаточно высоком уровне, из-за чего кредитные продукты не пользуются высоким спросом. Кроме того, в кредитовании физических лиц есть ряд проблем. Сегодня банки не уверены в надежности и финансовой состоятельности своих клиентов, так как существует высокий риск невозврата денежных средств, выданных по кредиту. В настоящее время низкая платежеспособность населения выступает самой острой проблемой современного кредитования в России. Рост просроченной задолженности связан, в первую очередь, со снижением реальных доходов населения, ростом уровня инфляция и повышением уровня безработицы.

Объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств банков в иностранной валюте, сокращается с каждым годом. Заемщики предпочитают привлекать кредитные средства в национальной валюте для того чтобы избежать возникновения валютного риска (риск изменения курса валюты).

Наиболее чаще к кредитованию обращались такие отрасли экономики как обрабатывающие производство – 20,14% в объеме кредитования, оптовая и розничная торговля – 23,45%. (табл.3)

Таблица 3

Объем кредитов, предоставленных юридическим лицам — в млн. руб., по видам экономической деятельности.

Источник:

За последний год объем кредитования вырос в наибольшей степени в сфере добыче полезных ископаемых (увеличение на 94,54%) и в сфере производства электроэнергии, газа и воды (увеличение на 53,91%).

Согласно данным ЦБ наибольшую долю просроченной задолженности и соответственно наибольшие риски для банков, как и прежде, несут компании строительной отрасли . На 1 января 2018 года 15% от объема ссуд выданных строительным компаниям были просрочены. Правда, годом ранее доля просрочки в данной отрасли была еще выше – 16,5%, таким образом, у лидирующей по неплатежам отрасли наблюдается ощутимая положительная динамика.

Проанализируем динамику привлеченных кредитными организациями средств. (табл.4)

Таблица 4

Данные об объемах привлеченных кредитными организациями средств с 2015 по 2017 г. в млн. руб.

В российской финансовой и банковской сфере особенно широко используются два определения – кредитная и банковская системы. Эти два понятия имеют существенные отличия, несмотря на то, что могут показаться схожими.

В отличие от кредитной, под банковской системой понимают не совокупность нескольких банковских организаций, а объединение в одну большую группу таких структур, как Центральный банк, подразделения зарубежных банков, открытых в России.

Что такое банковская система

На законодательном уровне в России были установлены понятие и структура банковской системы РФ. Главное Российское банковское отделение – ЦБ РФ имеет несколько подразделений. Каждое из них является довольно значимым и отдельным звеном в структуре. К таким звеньям можно отнести различные филиалы иностранных банков, а также отделения российских организаций.

Ни одна организация, осуществляющая деятельность в группе кредитных учреждений, не может стремиться к получению выгоды и прибыли, поскольку это будет считаться нарушением закона. Это относится ко всем подразделениям банковской структуры. Могут создаваться группы из кредитных организаций и холдингов.

Основные признаки:

• наличие единых элементов, направленных на достижение определенных целей;
• особые свойства, имеющие значение в банковской деятельности;
• взаимозаменяемость различных элементов;
• высокая динамичность;
• закрытый тип ведения дел;
• саморегуляция.

К элементам данной системы можно отнести и специализированные структурные финансовые элементы, выполняющие множество функций, но при этом не имеют статуса и лицензии банка. Основной характерной особенностью главного российского банка считается то, что он выполняет две, очень важные функции – берет на себя все задачи хозяйствующего органа, но также является и государственным учреждением. Это накладывает на его деятельность определенные полномочия и особенности. Несмотря на то что ЦБ РФ считается государственным органом, он не является источником исполнительной власти.

Банковская система РФ – ее структура и основные особенности

Специалистами была выделена структура банковской системы РФ:

• эмиссионный, центральный российский банк , выполняющий все основные функции;
• коммерческие отделения, выполняющие особые специальные функции, а также универсальные и сберегательные. Нередко на рынке встречаются инвестиционные и ипотечные организации;
• дополнительные, самостоятельные организации – ломбарды, страховые компании.

Главной финансовой организацией страны, которая является хранилищем резервов коммерческих учреждений, является ЦБ России. Он не только берет на себя функции кредитора, но и преследует очень важную цель, осуществляет организацию и исполнение взаимовычетов по всем денежным обязательствам.

Также, следует заметить, что входит в структуру банковской системы РФ:

1. Основной, центральный управленческий аппарат.
2. Учреждения, расположенные в разных регионах страны.
3. Центры по ведению расчетов, кассовые центры.
4. Центры вычислений и документации.
5. Полевые учреждения.
6. Учебные заведения и учреждения, обеспечивающие безопасность.

Наличие функциональной структуры обеспечивает существование некоторых обособленных заведений. К числу таких относится, например, Департаменты управления.

Функциональная кредитная система: структура и особенности

Под определением функциональной системы следует понимать выделение в отдельную группу предоставляемых банками кредитных услуг. Сюда можно отнести потребительские, коммерческие и ипотечные займы не только гражданам, но и юридическим лицам.

Каждый вид кредита имеет свои особенности и является частью структуры:

1. Коммерческий – выдается при совершении определенных торговых операций в том случае, если требуется отсрочить платеж по товарам поставщику. Выдается счет – фактура или вексель.
2. Потребительский – небольшой займ, выдаваемый населению на нужды, например, на приобретение товаров.
3. Ипотечный – ссуда, выдаваемая на длительный срок для приобретения недвижимости. Может выдаваться под залог. Данный вид кредита может быть получен только в специализированном учреждении.
4. Налоговый – отсрочка, выдаваемая государством для того, чтобы налогоплательщик имел возможность погасить задолженность.
5. Государственный – некоторую часть займов выдает государство, которое является не только гарантом обеспечения и соблюдения прав всех сторон, но и кредитором. Также оно может выступать в роли заемщика средств.

Центральный аппарат – ЦБ РФ регулирует деятельность всех организаций, выдаваемых населению кредиты и займы как краткосрочные, так и долгосрочные.

Основные понятия и структура институциональной системы

В кредитной сфере свою деятельность осуществляют различные организации. Их совокупность считается действующей институциональной системой. Структура такой системы выглядит так:

• Центробанк;
• цельная банковская группа, включающая в себя – организации, предоставляющие населению услуги по ипотеке, сбережению средств;
• небанковские учреждения – ломбарды, страховые компании.

Основу структуры составляют кредитные учреждения, осуществляющие деятельность, основанную на размещении и привлечении денег. Они могут быть банковскими и небанковскими. Главной частью системы считают подразделения банков, действующих в России. Они составляют собой определенную группу, при этом деятельность таких банков осуществляется в соответствии с нормами действующего общего механизма.

Базовые элементы банковской системы РФ

К первоначальным и важнейшим составляющим системы в России можно отнести внутреннюю инфраструктуру финансовых организаций, кредитные подразделения, а также нормы и законы, изданные с целью регулирования деятельности. В России для осуществления основных функций банки используют некоторые услуги, определенные банковской инфраструктурой.

Никакой банк или кредитная организация не могли бы осуществлять свою деятельность без существования таких институтов, как:

• распространенные системы для осуществления платежей не только по России, но и по всему миру – Виза и MasterCard;
• организации, занимающиеся страхованием клиентских вкладов, обеспечивающие сохранность всех денег, вложенных в банк;
• проведение независимой проверки и составление аудиторского отчета;
• консультации по юридическим вопросам, в частности, в сфере ведения деятельности на финансовом рынке;
• отделения по подготовке и переподготовке специалистов.

В Конституции России и законе, изданном для регулирования банковской деятельности, указаны правила, обязательные для соблюдения всеми банковскими организациями.

Трехуровневая модель системы

После принятия в России закона «О кредитных потребительских кооперативах», банки приобрели основные черты трехуровневой системы:

1. Первый, верхний уровень: Главное Российское отделение банка – ЦБ. Сюда же можно включить главное управление и департамент, а также центры по производству расчетов, национальные отделения.
2. Второй уровень, средний: организации, имеющие право на деятельность в сфере коммерции. В частности, они осуществляют операции с финансами. Сюда же входят те организации, которые осуществляют свою деятельность обособленно.
3. Третий, нижний уровень: потребительские и сельскохозяйственные кооперативы.

Разделение по уровням произведено для того, чтобы система работала слаженно, а каждое отделение выполняло свои функции.

Классификация российских банков по выполняемым функциям

Выделить определенную классификацию можно, распределив все виды банков и кредитных организаций по выполняемым им функциям и форме осуществления деятельности:

• в соответствии с выполняемым функциями – эмиссионные организации, банки с депозитными счетами, коммерческие отделения;
• по форме ведения дел с точки зрения права – ЗАО и ОАО;
• по форме собственности – выделяют частные и государственные. Существует также иной тип – смешанные банки;
• по типу проводящихся операций – осуществляющие специализированные операции, или же универсальные банки;
• в зависимости от того, какие операции выполняются, банки могут быть — специализированные, универсальные;
• по действующим филиалам и их количеству – без филиала или с филиалами;
• по типу обслуживания и отрасли – общие, национальные, международные.

Деятельность различных служб и агентств, входящих в состав структуры необходима для обеспечения жизнедеятельности банков.

Исторические особенности создания системы и ее становления

Структура банковской системы России была создана исторически, поскольку без четкой организации деятельности работа банков невозможна. Развитие происходило в течение долгого времени. Можно выделить несколько пройденных этапов:

1. Создание развитой, полной системы, состоящей из нескольких крупных, специализированных банков.
2. Создание правовой основы, издание законов, регулирующих банковскую деятельность.
3. Изменение законов, связанное с развалом СССР и формирование полноценной банковской системы, состоящей из двух уровней – ЦБ РФ и коммерческих отделений.

Так, в процесс формирования структуры были пройдены разные этапы, спады и подъемы:

• активное развитие и улучшение системы;
• дестабилизация;
• возникновение глобального кризиса в системе;
• период восстановления;
• улучшение деятельности, развитие структуры в условиях мирового, масштабного кризиса в экономике.

Высокая инфляция поспособствовала развитию банковской системы, в частности, кредитных учреждений. При этом долгосрочное кредитование не осуществлялось, поскольку проценты по кредитам, даже высокие, не покрывали инфляцию. Одновременно с созданием законов до развала СССР многие крупные банки стали основной формирующейся системы.

Структурные подразделения банковской системы – кредитные и финансовые учреждения

По своей сути, банковская система является основным элементом различных объединений. Составляющие системы:

1. Союзы и подразделения организаций, введенные в группу «кредитные»: могут осуществлять любую финансовую деятельность, не преследуя при этом цель получения прибыли.
2. Банки международного уровня: открытые на территории России международные банки являются самостоятельными, поскольку, в соответствии с заключенными договорами, они могут осуществлять свою деятельность, не согласовывая ее с Центробанком.

Некоторые организации и кредитные учреждения в свою очередь являются частью системы и могут быть учреждениями национального ранга.

Основные структурные элементы банковской системы

В процессе развития банковской инфраструктуры для нормализации деятельности были выделены следующие элементы:

1. Правовые акты, нормы, направленные на регулирование деятельности, определение статуса организации. Без оформления юридических документов, в том числе и лицензии, банк не может осуществлять деятельность. В противном случае может быть зафиксировано нарушение законодательства.
2. Для защиты собственных и клиентских интересов действуют определенные законодательные нормы. Так, коммерческие банки должны самостоятельно устанавливать правила ведения деятельности. Это зачастую не лучшим образом влияет на работу и приводит к ошибкам.
3. Обработка получаемых данных на компьютере, создание базы для анализа данных. Это необходимо для того, чтобы наладить рабочий процесс.
4. Подразделения банка, структура управления.

К внешней структуре банка относится кадровое, информационное и научное обеспечение.

Основные сектора структуры

Банковская структура также делится на несколько секторов. Такое разделение необходимо для повышения эффективности работы и создания новых направлений, которые позволят упростить деятельность. Существуют три сектора в системе:

• организации, выдающие потребительские кредиты;
• лизинговые институты;
• земельные банковские организации.

Банковскую систему, прежде всего, образуют сами банки. Они могут осуществлять свою деятельность и успешно развиваться только в тесном взаимодействии с другими структурными элементами, к которым, в первую очередь, можно отнести банковскую инфраструктуру.